Дипломная работа на тему: Регулирование фонда обязательных резервов в регионе

Введение

Одним из ключевых методов управления денежно-кредитной политикой коммерческих банков являются резервные требования. Эти требования представляют собой долю средств, которую банки должны хранить на специальных счетах в Центральном банке, счетах, которые, в свою очередь, обычно не приносят проценты. Эти счета представляют собой один из инструментов, которыми намеренно управляет Центральный банк, чтобы контролировать доступность кредита и регулировать денежный оборот. Они позволяют Центральному банку влиять на объем кредитных ресурсов и обеспечить стабильность финансовой системы страны. В современной монетарной политике центральных банков важной составляющей является резервная политика, которая включает изменение требований к обязательным резервам коммерческих банков и других кредитных институтов. Эти минимальные резервные требования, вместе с учетной политикой Центрального банка и операциями на открытом рынке, являются основным инструментом денежно-кредитной политики государства. Они позволяют центральным банкам регулировать деятельность кредитных институтов, играя важную роль в экономическом развитии страны. В целях контроля денежных агрегатов и поддержания необходимого уровня денежной массы в обращении устанавливаются обязательные резервы, которые имеют задачу регулировать ликвидность банковской системы. В современной практике минимальные требования к резервам используются в основном в рамках денежно-кредитного регулирования с целью решения долгосрочных проблем стабилизации денежного обращения и борьбы с инфляцией. Практика использования резервных требований заключается в ограничении роста денежной массы и контроле за спросом на банковские резервы. В современной развитой банковской системе, резервные требования играют первостепенную роль, не только как фонд ликвидности, но и как средство регулирования деятельности банков. Проведение реформ в российской банковской системе актуально и важно в связи с минимальными резервными требованиями, которые применяются в качестве источника погашения обязательств перед вкладчиками и кредиторами при отзыве лицензии на банковские операции. Это свидетельствует о низком уровне развития банковской системы и становится особенно значимым в условиях экономического и банковского кризиса в стране. Вместе с тем, последствия экономического кризиса, хотя и временно отодвигают, но не решают вопросы достижения качественно нового уровня банковского сектора, включая надлежащий уровень накопления средств для инвесторов. Без этого стабилизация и развитие экономики страны становятся проблематичными. Возможными источниками средств для стимулирования инвестиций являются резервные средства, которые банки обязаны депонировать в Банке России. При снижении резервных норм эти средства могут быть перераспределены для активных операций, в том числе для поддержки инвестиций. Это позволяет избежать инфляционных последствий, так как эти средства происходят преимущественно от реального движения товаров и услуг - доходы от продаж, заработные платы и прочее, поступающее на банковские счета и вклады. Таким образом, внутри банковской системы имеются ресурсы, способные оживить инвестиции и не вызывающие инфляционного эффекта. Вполне реалистично предположить, что корректировка норм резервирования, которая является одним из методов денежно-кредитной политики, может быть достаточно эффективной. Ведь ресурсная база банков второго уровня постоянно меняется, что позволяет нам рассмотреть возможность применения санкций в случае недоначисления средств в обязательные резервы в России. Также, понятно, что на избыток средств в обязательных резервах не выплачивается процентный доход, как и по обязательным резервам в целом.

Кроме того, благоприятный инвестиционный климат в стране играет важную роль в стабилизации экономики и банковской системы. Отметим также, что средства обязательных резервов, помимо уже известных направлений использования, имеют еще неиспользованный потенциал, так же как и сама политика резервных требований. Поэтому основной целью данного исследования является изучение процесса формирования обязательных резервов на основе законодательного и инструктивного материала Банка России. Также будет рассмотрена политика резервных требований как в России, так и за рубежом, а также динамика изменения нормативов обязательного резервирования. Важным аспектом исследования будет анализ контроля Банка России над выполнением обязательных резервов со стороны кредитных организаций.

Также будет доказано, что произошли значительные изменения в процессе формирования и использования обязательных резервов, которые хранятся в Центральном банке России. Тем не менее, несмотря на эти изменения, резервные требования в нашей стране используются недостаточно эффективно в качестве инструмента денежно-кредитной политики.

Оглавление

- Введение 3

- Резервные требования как инструмент денежно- кредитной политики

- Сущность, значение, исторический экскурс возникновения резервных требований

- Инструментарий денежно- кредитной политики

- Методы определения величины резервных требований

- Выполнение обязательных резервов зарубежными коммерческими банками

- Порядок расчета обязательных резервов

- Основные положения по резервированию

- Расчет суммы обязательных резервов , подлежащих депонированию в Банке России

- Порядок учёта операций по формированию обязательных резервов

- Контроль Банка России за выполнением кредитными организациями обязательных требований

- Проведение проверки правильности составления расчетов обязательных резервных требований

- Порядок начисления и взыскания штрафов за допущенные нарушения резервирования

- Право внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов

- Функции Территориальных Учреждений Банка России по регулированию фонда обязательных резервов в регионе

- Заключение 65

- Литература 66

- Приложение

Заключение

Использование минимальных резервных требований в качестве инструмента денежно-кредитного регулирования выполняет две основные задачи. Во-первых, они создают необходимые условия для регулирования банковской ликвидности, представляя собой средство "твердого регулирования". Во-вторых, они ограничивают кредитное эмитирование. Стоит отметить, что значение второй функции постоянно увеличивается, так как центральные банки все чаще отдают предпочтение более гибким регулирующим инструментам. В планах Банка России на будущий год не предусмотрено повышение нормативов обязательных резервов, и он считает, что эта мера должна использоваться только в редких случаях. Однако, в течение 2003 года Банк России продолжит работу по улучшению существующего механизма обязательного резервирования и законодательной базы, которая регулирует формирование обязательных резервов кредитными организациями в соответствии с российским законодательством. Необходимо подробнее определить список обязательств, которые должны быть зарезервированы, а также установить правила исключения из расчета обязательств, которые кредитная организация имеет перед другими организациями, включая выпущенные ценные бумаги. Также нужно установить порядок отнесения привлеченных средств категории средств, привлеченных юридическими и физическими лицами, а также определить промежуток времени, в течение которого происходит расчет обязательных резервов и расчет штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования, основываясь на фактическом количестве дней в месяце.

Список литературы

1.Федеральный закон от 12.04.1995г. № 65-ФЗ " О Центральном банке Российской Федерации ( Банке России)" (с изменениями и дополнениями).

2.Федеральный закон от 03.02.1996г. № 17-ФЗ " О банках и банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями).

3.Указание о внесении изменений и дополнений в Положение Банка России " Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации от 30.03.96 №37" от 29 апреля 2002г №1143-У.

4. Инструкция Банка России от 01.10.1997г. №1 " О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" ( с изменениями и дополнениями).

5. Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 18.09.1997г. №66 (с изменениями и дополнениями).

6. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2001г.

7. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кн.1.-М.: ТОО Инжинирингоколсантинговая компания " ДеКА",1995Г.

8. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие.-М.: ИНФРА-М,1996г.

9.Денежно-кредитная политика Центрального Банка.-М.:ЦПП Банка России,2000г.

10. Воронин Д.В. Минимальные резервные требования как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков//Банковские услуги.//-1997г.-№1.

11. Крупнов Ю.С. Резервная политика коммерческих банков за рубежом // Банковское дело-1997г.-№3,4

12.Моисеев С.Б. Резервные отчисления как средства предотвращения кризиса // Финансист .-1999г.-№1.

13. Шустров А.А. Европейский центральный банк инструменты денежно-кредитной политики: Из мирового опыта-2000г.