Дипломная работа на тему: Теоретические и методические основы формирования и реализации кредитных операций банка

Введение

Современное состояние банковской системы России характеризуется значительными динамическими колебаниями в изменяющихся условиях финансовых рынков. Банковский сектор занимает одно из важных мест в финансовой системе. Результаты деятельности данного сектора касаются почти всех сфер экономики и неудачи и кризиса банков могут привести к разрушению или значительного повреждения финансовой системы. Поэтому, исследования концептуальных основ разработки и реализации кредитной политики имеют особое значение не только для банка и банковской системы, но и для экономики страны в целом.

Разработка эффективной кредитной политики необходимо для полноценного функционирования банка, для достижения поставленных целей самого банка и повышения благосостояния общества. Кредит - одна из основных финансовых категорий. Его значение в экономической и финансовой системе странывелико. Роль кредита проявляется в том, что с его помощью происходит перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц. Помимо этого кредит воздействует на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Часто в хозяйственной деятельности организации не имеют достаточных средств для обеспечения ритмичной работы. Возможность привлечения кредитных ресурсов позволяет выполнять разработанные планы поставок. Таким образом, ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов организаций.

Кредит способствует расширенному воспроизводству, поскольку кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат. В процессе модернизации производства или расширения бизнеса использование кредита как основного источника инвестиций позволяет заметно расширить возможности инвестирования. При этом хозяйствующий субъект, используя различные формы кредитов, а не выпуск облигаций, сохраняет свою независимость, поскольку право распоряжения имуществом остается у руководства субъекта.

Кредит может использоваться для регулирования наличного и безналичного денежного оборота. Банковская система влияет на активность экономических субъектов. Это вызвано тем, что цена кредита напрямую воздействует на интенсивность инвестирования в экономике. Поэтому центральный банк путем регулирования резервной ставки для коммерческих банков может определять цену кредитных ресурсов, предоставляемых коммерческими банками хозяйствующим субъектам.

В целом существование кредита вызвано его объективной необходимостью как составной части финансовой системы страны. Посредством кредита обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный капитал.

Целью дипломной работы является исследование теоретических и практические аспектов процесса разработки кредитной системы и совершенствования ее элементов.

Комплексный подход к реализации поставленной цели очертил круг задач, которые предполагалось решить при подготовке данной работы:

- исследовать экономическую сущность понятия кредитных средств банка и определить ее основные характеристики;

- определить основные виды кредитной политики и предоставить им характеристику;

- очертить круг факторов, оказывающих влияние на процесс разработки и реализации кредитных средств;

- исследовать организационное и информационное обеспечение процесса разработки и реализации кредитной политики;

Объектом являются экономические отношения, возникающие в процессе реализации кредитной политики банка. Предметом исследования теоретико-методические основы формирования и развития эффективного механизма кредитной политики.

В данной работе использовались следующие методы исследования: структурно-логический анализ - при построении логики и структуры данной работы; исторический и метод сравнения - при изучении взглядов различных ученых на сущность кредитной политики; метод анализа и синтеза при группировке факторов влияния на кредитную политику по группам; абстрагирования от несущественного при выявлении основных факторов, влияющих на возможность реализации кредитной политики; различные приемы статистических методов, в частности сравнения - при сопоставлении фактических данных за соответствующие периоды; методы анализа и синтеза, индукции и дедукции.

Теоретико-информационную базу исследования составляют нормативные и законодательные акты, регулирующие деятельность банков, в частности, банковское законодательство, инструкции и положения НБУ, статьи отечественных и зарубежных ученых в профессиональных экономических изданиях, материалы научно-практических конференций по вопросам разработки и реализации кредитной политики, научно - исследовательские материалы, электронные ресурсы. Основные положения работы, выводы и предложения базируются на использовании и обобщении данных Государственного комитета статистики РФ.

Оглавление

- Введение 3

- Теоретические и методические основы формирования и реализации кредитных операций банка

- Кредитные операции банка и их виды

- Организация кредитования

- Кредитная система и политика банка

- Характеристика ОАО Московский Кредитный Банк

- Инновационная политика кредитных систем банка

- Заключение 57

- Список литературы 58

Заключение

В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере увеличивается значение правильной оценки риска, который берет на себя банк, осуществляя различные операции. Для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а его предсказания и снижение до минимального уровня, то есть применение различных методов управления рисками.Риск как стоимостное выражение вероятности событий тем больше, чем больше вероятность получить прибыль. Итак, получить прибыль можно в случае, когда вероятность понести потери будет сведена к минимуму. В этом направлении существуют очень актуальные проблемы, связанные с разработкой единых основ оценки и методов расчета кредитного риска по каждому отдельному заемщиком, отраслью, страной в целом.Под риском понимают угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или причинение дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.Кредитный риск, или риск невозврата долга, может быть промышленным (связанный с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли); риск, обусловленный невыполнением из определенных причин договорных условий; риск, связанный с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.К методам, которые снижают кредитный риск, можно отнести:

лимитирование кредитов;

диверсификацию кредитных вложений;

изучение и оценка кредитоспособности заемщика;

требовать от клиентов достаточного и качественного обеспечения по выданным кредитам;

контроль и оперативность при взыскании долга;

страхование кредитных операций;

выдачу кредитов на консорциумной основе;

использование плавающей процентной ставки;

учет и учет внешних рисков (риск отрасли, района страны)

использование теории взвешенных рисков.

С кредитным риском тесно связан также процентный риск - вероятность потери банком в результате превышения процентной ставки, которая была уплачена по привлеченным ресурсам, над процентной ставкой по выданным кредитам. В случае кредитования в иностранной валюте возникает вероятность потерь, связанных с изменением курса валюты кредитования.

Основной задачей управления банковскими рисками является определение степени допустимости риска и принятия практического решения, которое направлено на разработку мер, которые дают возможность уменьшить вероятность потерь.

Качественное оценивание кредитного портфеля имеет целью прежде всего максимально снизить риск невозврата займа, ведет к значительным потерям для банков и может привести его к банкротству.

Для оценки качества кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска применяются следующие показатели:

коэффициент покрытия классифицированных ссуд;

удельный вес взвешенных классифицированных ссуд;

коэффициент удельного веса проблемных ссуд;

коэффициент удельного веса убыточных займов.

Введение в банке кредитной политики обязывает весь персонал соблюдать установленные правила и требования, что положительно влияет на его финансово-кредитный состояние, имидж и репутацию. Определена в данном разделе дипломной работы система факторов, оказывает влияние на формирование и осуществление кредитной политики, является объективной предпосылкой для проведения дальнейшего ее анализа. Внутренние факторы обусловлены характером деятельности банка, его стратегическими целями и задачами, которые стоят непосредственно при реализации определенного перечня мероприятий, связанных с обеспечением конкурентоспособности банка, его финансовой устойчивостью и надежностью. Доли рынка и основные конкуренты

МКБ занимает устойчивые позиции в области корпоративного и розничного кредитования в банковской системе РФ. С 2011 года Банк увеличил рыночную долю корпоративного и розничного портфелей на 0,10 и 0,58 п.п. до 0,81 и 1,11% по состоянию на конец 2014 года соответственно. За 4 года прирост рыночной доли в области привлечения корпоративных и розничных депозитов составил 0,42 и 0,19 п.п., достигнув 0,96 и 1,02% соответственно.

Список литературы

- Годовой отчет Центрального Банка РФ за 2015г.

- Действующее федеральное законодательство: О банках и банковской деятельности, О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. -М.: "НАУКА".

- Закон Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". М.: ИНФРА-М.

- Полное собрание законов Российской империи. Собрание II (ПСЗ II). -Т. 47. -Отд.

- Послание Федеральному Собранию Российской Федерации Президента Российской Федерации. 2015г.

- Стратегия развития банковского сектора РФ. //Вестник Банка России. М. 5. 2015. -с.

- Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2008 г. //Вестник Банка России. -М. 19. 2015. -с.

- Акофф Р.Л. Планирование в больших экономических системах. Пер. с англ. Г.Б. Рубальского. /Под ред. а. М.: Советское радио.

- Аникин А. Финансовые кризисы в России, Азии, Латинской Америке // МЭМО.

- Бабич А.М., Павлова . Финансы. Денежное обращение. Кредит: М.: Юнити-ДАНА, 2000. - 687 с.

- Бадов А. Деньги дар Аллаха. // Эксперт.