Дипломная работа на тему: Работа банка с проблемными кредитами

Введение

В ходе глобального кризиса, с которым Россия столкнулась в конце 2008 г., в стране впервые со времен распада СССР и перехода от централизованной плановой экономики к рыночной при вхождении в стадию экономического спада сохранилась функционирующая банковская система. Результатом того стало то, что у российских банков впервые накопились кредиты, выданные на коммерческих условиях, но более не приносящие доходов. Однако даже когда кредит перестает приносить доход, он все же обладает некоторой остаточной стоимостью.

При стремлении извлечь максимальную остаточную стоимость требуются другие методы, нежели те, которые используются для управления беспроблемными кредитами, результатом чего является появление специализированных агентств, занимающихся покупкой таких кредитов у банков. При этом прозрачный и ликвидный рынок может появиться только при условии, что подходы к оценке этих активов у всех его участников будут сопоставимы.

В России начал формироваться рынок стандартизированных проблемных кредитов, а именно розничных кредитов и кредитных вложений. Рынок корпоративных кредитов еще не образовался, и это связано с тем, что:

- на цене отражается значительное количество факторов и отсутствует единое мнение по вопросу о том, как проводить оценку портфеля проблемных кредитов;

- по аналогии с европейской практикой банки предпочитают оставлять проблемные корпоративные кредиты у себя.

Актуальность темы данной курсовой работы определяется переходом России к новым экономическим отношениям в условиях преодоления финансового и банковского кризиса, что обусловило необходимость кардинальных преобразований и в банковской сфере.

Восстановление банковской системы порождает и новые проблемы. Одной из таких проблем в банковской сфере является проблема возросшего риска кредитных вложений и соответственно обеспечения возврата банковского кредита, особенно в условиях нестабильности национальной валюты. Итоги работы банковской системы за истекший период позволяют сделать вывод о том, что закончился экстенсивный этап ее развития, этап бурного количественного роста, и коммерческие банки вступают в новый и сложный этап своего существования. Теперь решающим средством конкурентной борьбы становится повышение качества и эффективности их работы. Дальнейшее нарастание кризиса неплатежей, рост числа и объемов так называемых "проблемных" кредитов поставило перед автором задачу научно-теоретического поиска и обоснования подхода к пониманию сущности механизма обеспечения возвратности банковского кредита.

Целью данной дипломной работы является изучение особенностей работы банков с проблемными кредитами. Достичь поставленной цели поможет решение следующих задач:

- оценка объема стрессовых активов в российском банковском секторе;

- анализ структуры этих активов, в том числе географической;

- определение существующих на рынке практики решения вопросов, связанных с проблемными активами;

В качестве объекта исследования представлены коммерческие банки, имеющие проблемную задолженность.

Предметом исследования выступают финансово-экономические отношения, возникающие в ходе организации работы банков с проблемными кредитами.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

Оглавление

- Введение 4

- Теоретические основы организации работы банков с проблемными кредитами

- Кредитная политика коммерческого банка

- Классы качества кредитов по российской отчетности

- Факторы влияющие на появление проблемных кредитов

- Проблемные кредиты российских банков оценка современного состояния

- Рынок неработающих кредитов в России и в мире история и европейский опыт

- Динамика просроченных платежей в банковской системе по видам заемщика

- Правовые аспекты работы банка с проблемными кредитами

- Анализ кредитования по регионам

- Убытки в розничном и в корпоративном кредитовании по регионам

- Накопление и динамика роста неработающих кредитов в сравнении с макроэкономическими показателями

- Текущее состояние сферы управления стрессовыми активами

- Банковская системы РФ возможности и угрозы, слабые стороны

- Рынок неработающих кредитов и долговое финансирование

- Преимущества от продажи коллекторским агентствам

- Заключение 77

- Список использованной литературы 80

Заключение

Объём проблемных кредитов увеличился за год почти в два раза и достиг 620 млрд рублей, об этом говорит статистика Центробанка. Банки ужесточают требования к заёмщикам, чтобы не увеличивать общий объём кредитов, но реальные доходы населения не растут, так что плохих долгов будет всё больше.

У главного кредитов страны - Сбербанка количество "плохих" кредитов за 2013 год выросло и достигло 106 млрд рублей, притом что всего розничный портфель увеличился всего на 32%. Банк Хоум кредит за 2013 год нарастил портфель на 29%, а плохие кредиты выросли в два с лишним раза - до 39 млрд рублей, их доля в портфеле приблизилась к 12%. У Русского стандарта и Восточного экспресса объём проблемных кредитов за первое полугодие 2013 года увеличился более чем на 60%.

620 млрд рублей, скопившиеся на балансах банков, - это ещё не все плохие долги россиян. Есть ещё долги, которые банки продавали коллекторам - 150-155 млрд рублей в прошлом году, в нынешнем сумма вырастет до 220 млрд.

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. В то же время банковское кредитование подвержено воздействию целого ряда факторов, определяющих его динамику и структуру. Систематизация этих факторов и изучение их воздействия на кредитный процесс играет важную роль в повышении эффективности процесса кредитования и нейтрализации его негативных моментов.

Из всего выше сказанного можно сделать следующие выводы:

1. В кредитной политике должно быть четко определено, что банк должен делать с проблемными кредитами, необходимо акцентировать внимание на следующей предпосылке - проблемные кредиты являются неотъемлемой составляющей банковского бизнеса. Это предполагает, что в любом кредитном учреждении должна быть выстроена целостная система работы с проблемными кредитами. Соответствующие подразделения банка должны осуществлять постоянный мониторинг заемщиков, анализировать их финансово-экономическое состояние, выявлять признаки неблагополучия, а в случае обнаружения проблемного займа применять меры по предотвращению убытков.

2. Растущие проблемные кредиты заставляют банки все больше уделять внимание рынку потребительского кредитования. Этот сегмент розничного кредитования сориентирован на короткие сроки погашения кредитов и рассчитан, в основном, на разовое кредитование клиентов для совершения покупок. Несмотря на низкий уровень просрочки по кредиту и привлекательность такого бизнеса, он пока не сможет заменить в масштабах банковской системы корпоративное кредитование. Препятствием здесь является экономическое ограничение роста потребительского кредитования.

3. Ни отдельные банки, ни система в целом не обладает достаточным количеством опытных и подготовленных специалистов в области проблемных кредитов. И экономическая теория, и практика показывает, что эффективность управления большим объемом финансовых сделок в банках возрастет при наличии групп специалистов. Отсутствие специалистов по управлению неработающими кредитами в большинстве российских банков указывает на неоптимальную стратегию по управлению неработающими кредитами. В то же самое время малое количество квалифицированных специалистов и невиданный объем неработающих кредитов, возникший вследствие кризиса, способствовали появлению специализированных фирм для работы с этой категорией кредитов.

4. Для сохранения и укрепления лидирующих позиций на рынке банковской розницы целесообразно провести ряд мероприятий, сокращения просроченной задолженности, а именно:

- расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;

- непрерывно совершенствовать системы риск-менеджмента;

- модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля.

Одной из главных задач банковской системы России на несколько лет вперед является ограничение роста проблемных кредитов и доведение их до уровня, обеспечивающего устойчивое и безопасное развитие банков.

Список литературы

1. Гражданский Кодекс РФ, 2 часть, от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 17.07.2013)

2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 23.07.2010) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 04.10.2010)

3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009) "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)".

4. Андреев В. Г. Как выбрать надежный банк. - М.: Концерн "Банковский Деловой Центр", 2010.

5. Арсланбеков-Федоров А. А. Система внутреннего контроля коммерческого банка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.

6. Баканов М. И. Комплексный экономический анализ в управлении коммерческим банком: материалы международной научно-практической конференции "Коммерческое дело в России: история, современное состояние, будущее". - М.: Издательство МГУК, 2012.

7. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие / Л. Г. Батракова. - М.: Логос, 2012.

8. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л. Г. Батракова. - М.: Логос , 2011.

9. Бернстайн Л. А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация. - М.: Финансы и статистика, 2011.

10. Бородин А. В. Математические модели управления кредитным портфелем коммерческого банка. - Йошкар-Ола: МарГТУ, 2010.

11. Василишен Э. Н. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков на макро- и микроуровне. - М.: ОАО "Издательство Экономика", 2010.

12. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. - СПб.: Питер, 2010.

13. Грюнинг Х. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. - М: Весь Мир, 2011.

14. Жуков Е.Ф. Банковское законодательство: Учебник.- М.: ЮНИТИ-ДАНА,2009.

15. Жуков Е.Ф., Капаева Т.И. и др. Международные экономические отношения. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

16. Жуков Е.Ф. Инвестиционные институты. - М.: ЮНИТИ, 2010.

17. Киселев В. В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование и управление). - М.: Финстатинформ, 2013.

18. Ларионова И. В. Реорганизация коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 2010.

19. Ларионова И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Консалтбанкир, 2013.

20. Макарова Г. Л. Система банковского маркетинга. - М.: Финстатинформ, 2012.

21. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент банка: учеб. Пособие. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2010.

22. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2012.

23. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. - М.: Дело Лтд, 2010.

24. Садвакасов К. Коммерческие банки: Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. - М.: Ось, 2011.

25. Фетисов Г. Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы её оценки. - М.: Финансы и статистика, 2010.

26. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2010.

27. Ивантер, А. Банки экономике не по росту / Эксперт. - № 17 - 2012. - С. 110 - 123