Дипломная работа на тему: Экономическое содержание и принципы кредитования малых предприятий

Введение

кредитование малое предприятие

Малое предпринимательство - неотъемлемый элемент современной рыночной системы хозяйствования, без которого экономика и общество в целом не могут нормально существовать и развиваться.

Роль малого предпринимательства в современной экономике трудно переоценить. В развитых странах производимая в этом секторе продукция составляет большую часть валового национального продукта и экспорта, в нем сосредоточено значительное число рабочих мест. Малые предприятия являются сегодня ядром устойчивого экономического и политического развития.

Независимые предприниматели представляют собой наиболее многочисленный слой частных собственников и в силу своей массовости играют значительную роль не только в социально-экономической, но и в политической жизни страны. Малый бизнес обеспечивает укрепление рыночных отношений, основанных на демократии и частной собственности. По своему экономическому положению и условиям жизни частные предприниматели близки к большей части населения и составляют основу среднего класса, являющегося гарантом социальной и политической стабильности общества.

В Конституции Российской Федерации определено, что каждый гражданин имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной, не запрещенной законом экономической деятельности. Права и свободы человека и гражданина, а значит, и право свободной предпринимательской деятельности осуществляются на всей территории Российской Федерации и распространяются на каждого гражданина страны. Все органы государственной власти обязаны обеспечивать и защищать в своей деятельности права предпринимателей и свободу предпринимательства, а противодействие им должно рассматриваться как нарушение Конституции Российской Федерации. Государство признает и защищает равным образом частную, государственную, муниципальную и иные формы собственности.

Статистические данные свидетельствуют о том, что малое предпринимательство стало заметным явлением в экономике России. Однако в целом в России субъектов малого предпринимательства насчитывается сейчас чуть более 800 тысяч при требуемой критической массе для создания нормальной конкурентной среды 3,5 - 5 млн. К тому же отмечается тенденция к замедлению его развития, а в ряде случаев и к утрате завоеванных позиций. Между тем именно в России развитие малых предприятий могло бы сыграть важную роль в создании рабочих мест в промышленности, в возрождении малых городов и стать действенным инструментом в осуществлении региональной и промышленной политики.

Одним из наиболее серьезных препятствий развитию малого бизнеса в Российской Федерации является ограниченный доступ к финансированию. Недостаточные возможности и часто неспособность привлечь внешнее финансирование сказываются на всех стадиях развития предприятия: будь то формирование, расширение бизнеса или стадия замещения капитала.

Во многом решить вопрос финансирования позволяет развитие в России систем кредитования малых предприятий и финансовых институтов, предоставляющих кредиты этим субъектам экономических отношений. Однако становление системы кредитования малых предприятий сталкивается с рядом трудностей.

Традиционно основными поставщиками кредитных ресурсов являются банки. Но до недавнего времени коммерческие банки очень неохотно занимались кредитованием малого бизнеса: сегмент рынка в лице индивидуальных предпринимателей и малых предприятий представляет для банков достаточно трудоемкий в обслуживании, высокорискованный и относительно низкодоходный бизнес. Сегодня банки оказались в ситуации, когда у многих крупных предприятий, традиционных заемщиков, после кризиса низкие показатели платежеспособности, в связи, с чем банкам пришлось обратить внимание на кредитование малого бизнеса. Однако, несмотря на некоторое расширение операций по кредитованию малого бизнеса, в этой сфере по-прежнему существует ряд проблем - это проблемы, связанные, прежде всего, с отсутствием ликвидного обеспечения у малых предприятий, высокой ценой кредитов, а также короткими сроками кредитования.

Ограниченный доступ к банковскому финансированию способствует развитию альтернативных источников кредитных ресурсов, которыми становятся микрофинансовые организации. Активный процесс их создания за последние годы во многом обусловлен реализацией программ международной помощи, в рамках которых предусмотрено предоставление реальных финансовых средств для этих целей, расширение возможностей российских организаций по кредитованию малого бизнеса, совершенствование систем и механизмов кредитования, обучение и повышение квалификации российского персонала организаций, предоставляющих микрофинансовые услуги. Однако для институтов микрокредитования в России до сих пор не создана нормативная база, что существенно тормозит их развитие.

Эти и другие проблемы препятствуют расширению кредитования малого бизнеса, что негативно сказывается на его развитии в России на современном этапе. В связи с этим проведение исследований, направленных на совершенствование кредитования малых предприятий с учетом интересов всех его участников, является в настоящее время особо актуальным. Важное практическое значение решения проблем развития кредитования малых предприятий определило выбор темы, цель и конкретные задачи исследования.

Цель работы состоит в определении основных проблем развития кредитования малых предприятий и обосновании направлений его развития.

Для достижения указанной цели ставятся следующие задачи:

- обобщить и систематизировать теоретико-методические основы кредитования малого бизнеса, включая банковское кредитование и микрофинансирование;

- проанализировать развитие банковского и небанковского кредитования малых предприятий, выявить основные тенденции развития систем кредитования малых предприятий;

- определить круг экономических проблем, препятствующих развитию кредитования малого бизнеса в нашей стране;

- предложить и обосновать создание эффективных механизмов, способствующих решению проблем кредитования малых предприятий, разработать конкретные рекомендации по решению этих проблем в российской экономике.

Объектом исследования является кредитование малых предприятий.

Предмет исследования - особенности и проблемы развития кредитования малых предприятий в России на современном этапе.

Методологическая основа исследования. В процессе работы широко применялись общенаучные методы и приемы познания, а именно: абстрактно-логические суждения, анализ и синтез, группировки, экономико-статистические сравнения, системный подход.

Первый раздел исследования посвящен определению экономического содержания и принципов кредитования малого предпринимательства в России. Детально исследуется процесс банковского кредитования по стандартной технологии и по технологии, применяемой Европейским банком реконструкции и развития. Также рассматривается небанковское кредитование малых предприятий такими финансовыми институтами, как кредитные кооперативы, учреждения микрокредитования, государственные фонды; определяются основные аспекты функционирования этих субъектов микрофинансового рынка в современных условиях.

Второй раздел исследования посвящен анализу современного состояния малых предприятий в России и проблем привлечения ими кредитных ресурсов. Определяется приоритетность различных направлений привлечения финансовых средств, выявляются потенциальные источники привлечения кредитных ресурсов малыми предприятиями, целевое назначение фактически используемых кредитов, причины, по которым предприятие не пользуется кредитами. На этой основе раскрываются общие проблемы кредитования малого бизнеса, а также проблемы развития банковского и небанковского кредитования малого предпринимательства.

Третий раздел исследования посвящен рассмотрению приоритетных направлений, способствующих решению проблем развития кредитования малых предприятий в РФ. Предложена модель создания Государственного гарантийного фонда, сформулированы принципы его функционирования и определены основные направления деятельности: гарантирование кредитов малых предприятия и субсидирование части процентной ставки по кредитам, а также схемы реализации этих направлений. Выявлены преимущества использования вышеназванных механизмов и экономическая эффективность их применения.

Оглавление

- Введение

- Экономическое содержание и принципы кредитования малых предприятий

- Малый бизнес как особый тип предпринимательсткой деятельности и его особенности как субъекта кредитования

- Основы банковского кредитования субъектов малого предпринимательства

- Небанковское кредитование малых предприятий

- Современное состояние и проблемы кредитования малых предприятий в РФ

- Анализ состояния малых предприятий в Российской Федерации. Особенности привлечения малыми предприятиями кредитных ресурсов

- Анализ состояния банковского кредитования малых предприятий

- Небанковское кредитование малых предприятий состояние, тенденции развития

- Перспективы развития кредитования малых предприятий в Российской Федерации

- Создание эффективного механизма гарантирования возврата кредитов малых предприятий

- Субсидирование процентной ставки по кредитам малых предприятий Заключение

- Список использованных источников

Заключение

Значимость развития малого бизнеса для нашей страны велика, так как именно он способен коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг с использованием местных источников сырья, решить проблему занятости, ускорить научно-технический прогресс и составить позитивную альтернативу криминальному бизнесу.

Можно выделить следующие основные преимущества развития малого бизнеса:

1. увеличение числа собственников, как следствие - формирование и развитие среднего класса - главного гаранта политической стабильности в демократическом обществе;

2. формирование и развитие конкурентной среды;

3. рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп;

4. создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания;

5. разработка и внедрение технологических, технических и организационных инноваций;

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации 1993 г. (с изменениями от 30.12.2008 г.).

2. Гражданский кодекс РФ Часть 1 от 30.11.1994 N 51-ФЗ (действующая редакция).

3. Гражданский кодекс РФ Часть 2 от 26.01.1996 N 14-ФЗ (действующая редакция).

4. Федеральный закон от 6 июля 2007 г. № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (в редакции Федеральных законов от 18.10.2007 N 230-ФЗ, от 22.07.2008 N 159-ФЗ, от 23.07.2008 N 160-ФЗ).

5. Федеральный закон от 20 октября 2006 г. № 183-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О сельскохозяйственной кооперации" и отдельные законодательные акты РФ (в редакции Федерального закона от 30.12.2008г. № 307-ФЗ, Федерального закона от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ).

6. Постановление правительства Российской Федерации от 12 апреля 1996 г. № 424 "Вопросы федерального фонда поддержки малого предпринимательства" (в ред. Постановления Правительства РФ от 27.08.99 N 968)

7. Постановлением Совета Министров РСФСР от 18 июля 1991г. N 406 "О мерах по поддержке и развитию малых предприятий в РСФСР".

8. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери утв. ЦБ РФ 12 апреля 2001 г.

9. Алексеев А., Бубнов И., Востриков П. Кредитование малого и среднего бизнеса // Банковское дело в Москве, 2006 г. № 2 (98) (электронная версия).

10. Анализ состояния предложения и спроса на рынке микрофинансовых услуг России. - М.: ФИНКА Интернэшнл, 2006 г.

11. Быкова Н.Г. Маркетинг-менеджмент инвестиционного процесса в сфере малого предпринимательства. - Пенза: Изд-во Пензенского гос. ун-та, 2006 г.

12. Васильева Е.Н., Овчиян М.Р., Ломовцева В.В. Обзор опыта российских институтов микрофинансирования. - Смоленск, 2006 г.

13. Гражданское право: Учебник / Под ред. С.П. Гришаева - М.: Юристъ, 2007 г.

14. Деятельность международных организаций по поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации / Документ Федерального фонда поддержки малого предпринимательства. - М.: Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства, 2005 г.

15. Дзугкоев Ч.М. Финансово-кредитные механизмы государственной поддержки малого предпринимательства в регионе. - М.: Компания Спутник+, 2006.

16. Динамика развития малого предпринимательства в регионах России 2008 года / Ежеквартальный информационно-аналитический доклад. - М.: Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства, 2008 г.

17. Донских А. Пустая ниша привлекает // Банковское дело в Москве, 2008 г. № 2 (98) (электронная версия).

18. Ермилова Г.А. , Ресурсныйого центр малого предпринимательства. "Банковское кредитование", N 2, 2006 г.

19. Ефимчук И. Как выбрать банк // Финанс., 2007 г. № 8. - С.10-15.

20. Иванова С. Особенности кредитования малого бизнеса в России: опыт и перспективы // Банковское дело в Москве, 2007 г. № 2 (98) (электронная версия).

21. Изучение ситуации в секторе малого и среднего бизнеса - М.: Институт социально-экономического анализа и развития предпринимательства, 2008 г.

22. Изучение состояния и перспектив развития сферы банковских финансовых услуг малому бизнесу. - М.: Рабочий центр экономических реформ - Либеральная альтернатива, 2006 г.

23. Иоост де ла Рив Бокс. Микрофинансирование в России. / Программный документ. - М.: Tacis, 2007 г.

24. Карпинская В. Бедный малый / Прямые инвестиции - М.:, 2007 г.

25. Кредитные союзы и кредитные кооперативы как механизм финансирования МСП / Отчет - М.: Тасис СМЕРУС 9803, 2007 г.

26. Малое предпринимательство в России: состояние, проблемы, перспективы /Аналитический сборник. - М.: Институт предпринимательства и инвестиций, 2006 г.

27. Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Сбербанком России и его филиалами от 26 ноября 2004 г. № 931-2-р.

28. Российское обозрение малых и средних предприятий 2001. - М.: Тасис СМЕРУС 9803, 2008 г.

29. Сиганьков А. Кредитование малого бизнеса //Эксперт, 2006 г. № 3 (электронная версия).

30. Финансовые технологии в малом предпринимательстве. / Аналитический справочник - М.: Ресурсный центр МП, 2005 г.

31. Финансово-кредитные механизмы поддержки и развития субъектов малого предпринимательства в Российской Федерации - М.: Ресурсный центр МП, 2005 г.

32. Хаустова Г. Неработающий бизнес мы не кредитуем // Банковское дело в Москве, 2007 г. № 2 (98) (электронная версия).

33. Черненко В.А., Малькова С.А., Подьячева Е.Б. Кредитование малого бизнеса. - СПб.: Изд-во С.-Петерб. гос. ун-та экономики и финансов, 2007 г.

34. Шмырева А.И., Черненко В.А., Климов А.Ю. Теория и практика кредитования малого бизнеса. - Новосибирск, 2007 г.

35. Е.В. Тихомирова. Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит. - 2007 г .- №9

36. Н.И. Парусимова. Некоторые тенденции развития кредитных услуг в России // Банковские услуги.- 2008 г.- №7-8

37. Е.В. Рукавишникова. Ранняя диагностика банком кредитного риска клиента // .- 2007 г. - №6-7