Дипломная работа на тему: Кредитная политика коммерческий банк

Введение

кредитная политика коммерческий банк

Банк - это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством, с которыми банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли.

Однако это не единственная цель, которую преследуют банки, функционируя на рынке. Кроме этого банки стремятся обеспечить оптимальное сочетание ликвидности и доходности финансовых ресурсов, создание и поддержку репутации банков. В свою очередь, хорошая репутация, известность банка влияет на количество клиентов, обращающихся именно в этот банк.

Отношения банка с клиентурой возникают в процессе покупки/продажи банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов, открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги, хранение драгоценностей.

Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций помогает сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый "набор", без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям банка относятся: прием депозитов; осуществление денежных платежей и расчетов; выдача кредитов.

Хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой "командой" сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.

Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном, капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

Рассматриваемая тема дипломной работы очень актуальна в современном рыночном хозяйстве, поскольку в нормально работающей экономике основной источник прибыли для банка - предоставление в ссуду своих кредитных ресурсов. Кредитная политика - это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков. Выработка грамотной кредитной политики - важнейший элемент банковского менеджмента.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций.

Естественно, полностью избежать риска невозможно, поскольку предоставление кредитов - это изначально рискованный вид бизнеса. Поэтому одной из главных задач банка является минимизация кредитного риска. Эта деятельность позволяет банкам максимизировать прибыль и снизить потери от проведения кредитных операций.

Одним из основных путей снижения кредитного риска является всесторонний и тщательный анализ кредитоспособности заемщика. Проведение такого анализа позволяет предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные.

Цель дипломной работы - рассмотрение кредитной политики коммерческого банка на конкретном примере и выработка направлений ее совершенствования.

Задачи дипломной работы:

- изучить теоретические и методические положения по вопросам разработки кредитной политики коммерческого банка и решения основной ее задачи - выбора эффективного метода оценки кредитоспособности заемщика;

- провести комплексный анализ собранных в базовом коммерческом банке материалов по вопросам кредитования, выявить положительные и отрицательные аспекты деятельности банка и сформировать на их основе выводы и рекомендации по совершенствованию процесса кредитования;

- изучить зарубежный опыт и с его учетом на основе анализа деятельности банка раскрыть содержание и обосновать мероприятия по совершенствованию процесса кредитования в коммерческом банке.

Объектом исследования является коммерческий банк. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств на принципах платности, срочности и возвратности.

Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

При написании дипломной работы использовались законодательные акты, нормативные документы, статистические данные, отчетность банка и предприятий, работы отечественных и зарубежных авторов.

Оглавление

- Введение

- Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка

- Основы кредитной политики коммерческого банка

- Оценка кредитоспособности заемщиков коммерческого банка в процессе кредитования

- Выбор методов оценки кредитоспособности заемщика

- Анализ кредитной политики банка

- Краткая характеристика Банка Казанский

- Кредитная политика Банка Казанский

- Оценка кредитоспособности заемщика

- Кредитный мониторинг, как метод контроля качества кредитного портфеля банка

- Пути снижения кредитного риска

- Совершенствование кредитной политики коммерческого банка

- Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика

- Пути повышения кредитоспособности заемщика и работа с проблемными кредитами ЗАКЛЮЧЕНИЕ

- Список использованной литературы

- Приложения

Заключение

В результате проведенного анализа можно сделать следующие выводы.

Кредитная политика банка определяется общими установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

Кредитная политика является основой всего процесса управления кредитами и его отправным моментом. Формирование политики означает сокращение возможных альтернативных действий, упрощение и ускорение процесса принятия решения. Главное назначение политики - обеспечение последовательности действий в практике банка, надежности и четкости его деятельности.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) № 14-ФЗ от 26.01.96г.

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" № 17-ФЗ от 05.02.96г. (с изменениями).

3. Федеральный закон "О Центральном банке РФ" № 86-ФЗ от 10.07.02г. (с изменениями).

4. Федеральный закон "О кредитных историях" № 218-ФЗ от 30.12.04г. (с изменениями).

5. Положение Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" - № 54-П от 31.08.98г.

6. Положение Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" - № 254-П от 26.03.04г.

7. Положение Банка России "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учёта" - № 39-П от 26.06.98г.

8. Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" - № 110-И от 16.01.04г.

9. Андрианов В. Ограничение банковских рисков: рекомендации Базельского комитета и обязательные нормативы деятельности банков / Банковское дело, 2004, № 10.

10. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2004.

11. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2005.

12. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. - 2003.

13. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2005.

14. Банковское дело. / Под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М.: Финансы и статистика, 2004.

15. Банковское дело. Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 2004.

16. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

17. Банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Банковский и биржевой центр, 2003.

18. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Н. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004.

19. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2004.

20. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. - М.: Приор-Стрикс, 2004.

21. Волков С. Стратегия управления рисками // Бизнес и банки, 2003, №49.

22. Гармаш Д. Банки и страховые компании: грани взаимодействия на современном этапе // Бухгалтерия и банки, 2003, №4.

23. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит, 2003, №1.

24. Захаров В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги и кредит, 2003, №1.

25. Зимовский А.Л., Козловский В.В. Справочник банковского служащего. - Мн.: Веды. - 2004.

26. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит, 2004, №5.

27. Иванова Н.Ю. Инструменты регулирования ликвидности банковской системы // Деньги и кредит, 2004, №11.

28. Исаичева А.В. К определению ликвидности коммерческого банка. (Россия) // Банковский вестник, 2004, №2.

29. Кедров В.И., Митрохин В.В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит, 2004, №11.

30. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, 2003, № 8.

31. Коротков П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью и доходностью банка в современных условиях // Деньги и кредит, 2004. №9.

32. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. - М.: ДеКА, 2003.

33. Моисеев С.Р. Проблема достаточности банковского капитала // Банковское дело, 2005, №11.

34. Мозалёв А.А. Управление активами и пассивами в коммерческом банке // Финансовый бизнес, 2004, №2.

35. Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности // Деньги и кредит.2004№7.

36. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. - Мн.: Тесей, 2003.

37. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Дис, 2005.

38. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2003.

39. Румас С. Управление банковской ликвидностью // Банковский вестник, 2004, №10.

40. Тарачев В.А. Критический анализ новой редакции Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации // Законодательство и экономика, 2004, №3.

41. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". - М.: Издательство "Дело", 2003.

42. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2003.

43. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования - М.: Высш.шк.,2003

44. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке.-М.:Инфра-М.2003

45. Годовой отчет Банка "Казанский" за 2003-2004 гг.

46. Бухгалтерская отчетность ОАО "Татснаб" за 2003-2005 гг.

Размещено на /

Приложение 1

Примерный перечень вопросов, задаваемых клиенту кредитным инспектором в ходе личной беседы

1. Сведения о клиенте и его компании.

2. Вопросы по поводу просьбы о кредите:

- какую сумму фирма намерена получить у банка;

- каким образом рассчитана эта сумма;

- достаточно ли аккуратно составлен прогноз финансовых потребностей;

- учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить заем, срок службы активов, финансируемых при помощи займа;

- учитывают ли условия займа способность клиента погасить кредит в срок.

3. Вопросы, связанные с погашением кредита;

- как клиент предполагает погашать кредит;

- какой объем наличности компания получает в ходе операционного цикла;

- имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита;

- есть ли фирмы или частные лица, готовые дать гарантию и каково их финансовое положение.

4. Вопросы по поводу обеспечения займа:

- какое обеспечение будет передано в залог;

- кто владелец обеспечения;

- где находится обеспечение;

- находится ли оно под контролем клиента (может ли оно быть продано при необходимости);

- требуется ли чье-либо особое разрешение, чтобы продать обеспечение;

- как и кем была произведена оценка имущества передаваемого в залог;

- подвержено ли обеспечение порче;

- каковы издержки по хранению обеспечения.

5. Вопросы о контактах клиента с другими банками:

- с какими банками клиент контактирует в настоящее время;

- обращался ли он в другие банки за ссудой;

- почему клиент пришел именно в этот банк;

- имеются ли непогашенные займы и каков их характер.

Приложение 2

Основные показатели деятельности Банка "Казанский" (млн. руб.)

Наименование статей

На 1 января 2004 года

На 1 января 2005 года

Активы

Денежные средства и денежные эквиваленты

Остатки средств в ЦБ РФ

Задолженность других банков

Кредиты и авансы клиентам

Материальные основные средства

Инвестиции

Другие активы

Всего активы

Пассивы и собственный капитал

Счета "лоро" других банков

Денежные обязательства перед ЦБРФ

Обязательства перед другими банками

Счета клиентов

Другие пассивы

Всего пассивов

Нераспределенная прибыль

Уставной фонд и специальный резерв

Всего собственный капитал

Всего пассивы и собственный капитал

Внебалансовые статьи

Потенциальные обязательства:

- аккредитивы

- гарантии