Дипломная работа на тему: Теоретические основы ипотечного кредитования в России

Введение

Во всех странах ипотечные кредиты играют большую роль в обеспечении населения жильем и улучшении жилищных условий. Широкое развитие ипотечных кредитов становится фактором социальной стабильности, создает предпосылки для роста жилищного строительства и смежных с ним отраслей, а также стимулирует спрос на мебель, бытовую технику, предметы интерьера и т.п. Человек, имеющий собственный дом или квартиру, психологически более устойчив, он может создавать семью, растить детей. Обеспечение хорошими жилищно-бытовыми условиями приводит и к улучшению здоровья нации, увеличению продолжительности жизни, что, в свою очередь, повышает трудоспособность населения. Развитие ипотечного жилищного кредита способно смягчить проблемы безработицы, увеличивая мобильность трудовых ресурсов.

Актуальность исследования. В Российской Федерации потребность в ипотечных кредитах исключительно велика. Лишь 68% квартир в Российской Федерации находятся в собственности граждан, из них 62% являются однокомнатными, что говорит о необходимости улучшения жилищных условий 21. По данным социологических исследований, всего 1,2% российского населения может приобрести жилье за счет собственных накоплений, 0,3% семей ежегодно обеспечиваются жильем за счет бюджетных денег. При этом почти 80% семей нуждаются в улучшении жилищных условий. При этом на долю ипотечных кредитов приходится всего около 3% активов банковской системы.

Система ипотечного кредитования занимает уникальное положение в национальной экономике. Во-первых, в настоящее время ипотечное кредитование в большинстве экономически развитых стран не только является основной формой улучшения жилищных условий, но и оказывает существенное влияние на экономическую ситуацию в стране в целом. С другой стороны, система ипотечного кредитования представляет сегодня сложнейший механизм, состоящий из взаимосвязанных и взаимозависимых подсистем.

Целью развития системы ипотечного кредитования является, с одной стороны, улучшение жилищных условий населения, а с другой, стимулирование спроса на рынке недвижимости и строительства. Кроме этого, поддержка государством развития ипотечного кредитования является одной из основных предпосылок достижения реального экономического роста в стране. Особое место ипотечного кредитования в системе рыночной экономики определяется и тем, что оно является одним из самых проверенных в мировой практике и надежных способов привлечения внебюджетных инвестиций в жилищную сферу. Ипотечное кредитование оказывает огромное влияние на мотивацию человека, общественные процессы, происходящие в обществе.

Значение и актуальность темы исследования подчеркиваются необходимостью совершенствования организации ипотечного кредитования в Российской Федерации как целостной системы, основанной на развитии рыночных кредитно-финансовых механизмов и возможности использования мирового опыта.

Объектом исследования в работе является организация ипотечного кредитования в России, а предметом исследования - отношения, возникающие между кредитором и заемщиком в процессе ипотечного кредитования.

Цель работы заключается в исследовании система ипотечного кредитования и определении основных направлений ее совершенствования в практике российских банков.

В рамках поставленной цели в работе должны быть решены следующие задачи:

представить значение ипотечного кредитования в условиях современной экономики, виды и условия предоставления ипотечных кредитов в отечественной банковской практике;

охарактеризовать нормативно-правовую базу ипотечного кредитования в России;

представить сравнительную характеристику зарубежного и отечественного опыта ипотечного кредитования;

рассмотреть организацию процесса ипотечного кредитования российскими банками, охарактеризовав основные этапы ипотечного кредитования в российских банках;

проанализировать уровень развития ипотечного кредитования в России на современном этапе;

рассмотреть порядок отражения операций ипотечного кредитования по счетам бухгалтерского учета в кредитных организациях;

определить основные направления совершенствования системы ипотечного кредитования в России.

выявит проблемы ипотечного кредитования.

Научной и методической основой работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных ученых и специалистов по ипотечному кредитованию, в частности: Иванова В., Смирнова В., Шадрина А.

Методы исследования: диалектико-правовой; сравнительный; аналитический; исследовательский.

Практическая значимость работы заключается в том, что ее материалами можно пользоваться в процессе подготовки к семинарским занятиям и учебным конференциям.

Поставленная в работе цель позволила сформировать следующую структуру работы. Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложений.

Во введении сформулирована основная цель и поставлены задачи работы, доказана актуальность выбранной темы.

В первом разделе "Теоретические основы ипотечного кредитования в России" раскрыта сущность ипотечного кредитования, представлены основные виды ипотечных кредитов, их роль в экономическом развитии. Данные вопросы рассмотрены с учетом нормативно-правового регулирования ипотечного кредитования в отечественной практике, при этом рассмотрен зарубежный опыт кредитных организаций в этой связи.

Во втором разделе "Организация процесса ипотечного кредитования российскими банками" рассмотрена схема ипотечного кредитования российских банков, в том числе порядок их отражения в бухгалтерском учете кредитных организаций, а также проведен анализ развития и становления ипотечных отношений в России.

В третьем разделе "Совершенствование системы ипотечного кредитования в России" проанализированы основные проблемы ипотечного кредитования, а также сделана попытка найти пути решения указанных проблем с позиции управления рисками на рынке ипотечного кредитования.

В заключении подведены основные итоги исследования, а также сделаны основные выводы и рекомендации.

Общий объем работы составляет _______ машинописных листов, а также приложения на 28 листах.

ипотечное кредитование российский банк

Оглавление

- Введение

- Теоретические основы ипотечного кредитования в России

- Содержание и значение ипотечного кредитования в условиях современной экономики

- Нормативно-правовая база ипотечного кредитования в России

- Виды ипотечных кредитов и условия их предоставления российскими банками

- Сравнительная характеристика зарубежного и отечественного опыта ипотечного кредитования

- Организация процесса ипотечного кредитования российскими банками

- Характеристика этапов ипотечного кредитования в российских банках

- Анализ взаимоотношений кредитных организаций с Агентствам по ипотечному жилищному кредитованию

- Отражение операций ипотечного кредитования по счетам бухгалтерского учета

- Анализ развития ипотечного кредитования на современном этапе

- Совершенствование системы ипотечного кредитования в России

- Проблемы ипотечного кредитования

- Перспективы развития рынка ипотечного жилищного кредитования Заключение

- Библиографический список

- Приложения

Заключение

На протяжении последних лет развитие системы долгосрочного жилищного ипотечного кредитования происходило в достаточно сложной экономической ситуации, решающее воздействие на которую оказал финансовый кризис 2008 года. Лишь к началу 2010 года наметился ряд позитивных тенденций и предпосылок для развития системы ипотечного кредитования. В крупных российских городах, регионах и отдельных кредитных организациях начали разрабатываться и реализовываться различные жилищные программы, опирающиеся на действующую правовую базу в области ипотеки. Однако опыт реализации этих программ показывает, что рынок ипотечных кредитов развивается медленно. Несмотря на определенные позитивные изменения долгосрочное ипотечное кредитование все еще не стало стабильным самостоятельным бизнесом для российских коммерческих банков.

Проанализировав схему организации ипотечного кредитования российских банков, а также становление и развитие ипотечных отношений в России, можно сделать следующие выводы:

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)

2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ (с изм.)

. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изм.)

. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм.)

. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изм).

. Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (с изм.)

. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях" (с изм)

. Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-I "О залоге" (с изм.).

9. Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc\39-pol.htm> "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета";

. Положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc\54-pol.htm> "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)";

. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc\254р.htm> "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

. Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc2\283р_08.htm> "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери";

. Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc2\302p_1_o.htm> "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации";

. Указание Банка России от 21.01.2008 № 1963-У "О проведении единовременного обследования досрочного погашения ипотечных жилищных кредитов"

. Указание Банка России от 29.11.2005 № 1635-У <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc2\1635u.htm> "О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в бюро кредитных историй".

. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие/под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - М.: КНОРУС, 2010. (213-252

. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Банковское дело: учебник. - 7-е изд. перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009.

. Разумова И.А. Ипотечное кредитование и риски Текст: учебное пособие - Спб.: Питер, 2011.

. Викторова Е.Д. Перспективы развития ипотечного кредитования Текст Журнал "Деньги и кредит" 6/2011 стр.28.

. Электронный ресурс - Официальный сайт Банка России // www.cbr.ru

. Электронный ресурс - Официальный сайт Агентства по ипотечному жилищному кредитованию - Режим доступа: http://www.ahml.ru

. Электронный ресурс - Официальный сайт РБК. Рейтинг - Режим доступа: http://www.rating. rbc <http://www.rating.rbc>