Дипломная работа на тему: Теоретические основы системы безналичных расчётов в России. Понятие и экономическое значение

Введение

безналичный расчет банковский платежный

В современной экономической системе субъекты хозяйственного оборота ежедневно осуществляют большое количество операций по обмену товаров, услуг и финансовых активов, которые, в свою очередь, опосредуются денежными расчётами. Бесперебойное, быстрое и безопасное проведение платежей и расчётов гарантирует эффективное функционирование народнохозяйственного механизма, его отдельных секторов, экономических институтов и хозяйствующих субъектов.

Переход к системе рыночных отношений в России вызвал существенную перестройку платёжно-расчетных отношений в стране. Изменились формы и методы расчётов, были введены в практику новые платёжные инструменты, соответствующие современным экономическим условиям. Важную роль в этой трансформации сыграли новейшие информационные технологии, позволяющие повысить быстроту, надёжность и качество предоставления платёжных услуг и снизить трансакционные издержки платёжных операций.

В то же время применение более сложных технологических схем для проведения расчётов способствует накоплению системных рисков в сфере платёжного оборота. Нарушения механизма расчётов могут вызывать сбои в кругообороте производственных и финансовых фондов, приводить к значительным материальным потерям и усиливать финансовые противоречия в экономике.

Сегодня всё большее значение приобретает совершенствование структуры платёжной системы, развитие её ключевых компонентов, обеспечение правовых, технологических и финансовых условий ее работы и минимизация расчётных рисков. Ключевую роль в этой системе играет развитие новых методов и форм расчётов как основных способов платежей, составляющих основу денежного оборота страны.

Актуальность данной работы определяется тем, что развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм осуществления платежей. Особую актуальность в настоящий момент имеет исследование проблемы развития безналичных расчётов и функционирования платёжных систем в меняющихся экономических условиях. Банки как основные посредники в безналичных расчётах требуют особого внимания, поэтому основу исследования будет составлять изучение именно безналичных расчётов, осуществляемых коммерческими банками.

Оценивая степень разработанности проблемы, следует отметить недостаточность исследований, касающихся новых тенденций безналичных расчётов.

В связи с актуальностью, цель исследования - на основе изучения теории и существующего механизма, форм и методов безналичных расчётов, используемого коммерческими банками, выявить складывающиеся тенденции и проблемы системы безналичных расчетов, определить возможные направления её совершенствования.

Предметом исследования является совокупность теоретических и методических вопросов, связанных с определением организационных механизмов безналичных расчетов в банковской практике.

Объектом исследования выступают безналичные расчёты и платежи, осуществляемые в ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" (далее "ХКФ Банк").

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

) рассмотреть теоретическую основу организации безналичных расчётов в РФ;

) определить правовую природу безналичных расчётов;

) проанализировать организацию и виды безналичных расчетов в ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк";

) определить направления совершенствования системы безналичных расчётов в "ХКФ Банке" и в целом по РФ.

Использованы информационные материалы "ХКФ Банка" российское банковское законодательство и инструкции, регулирующие банковскую деятельность, публикации периодической печати, издания рейтинговых агентств.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Оглавление

- Введение

- Теоретические основы системы безналичных расчётов в России .1 Понятие и экономическое значение безналичных расчётов в современном денежном обороте

- История развития системы безналичных расчётов в России и её современное состояние

- Нормативное регулирование безналичных расчётов в коммерческих банках Глава 2 Современные виды безналичных расчётов

- Расчёты с помощью банковских платёжных карт

- Расчёты на основе электронных платёжных систем

- Расчёты при помощи мобильных систем Глава 3 Пути совершенствования системы безналичных расчётов в Росси

- Современная практика безналичных расчётов в Банке Хоум Кредит и проблемы, связанные с их выполнением

- Мероприятия по совершенствованию безналичных расчётов Заключение

- Список используемой литературы

Заключение

Процессы, происходящие в области безналичных расчётов за последние несколько лет, вызывают значительный интерес, хотя сфера их применения все еще остается на низком уровне по сравнению с наличными деньгами. Тем не менее, в условиях интенсивного роста технологических и рыночных инноваций в сфере розничных и крупных безналичных платежей все чаще встает вопрос о модернизации действующей платёжно-расчётной системы и всё актуальнее становится проблема внедрения новых механизмов осуществления этих платежей и расчётов.

Список литературы

Директивные и нормативные документы:

1. Конституция Российской Федерации

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

. Федеральный закон от 2.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности".

. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.12.2004 №266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт".

. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 09.04.1998 №23-П "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием".

. Положение Центрального Банка Российской Федерации 19 июня 2012 г. №383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".

Монографии, статьи, учебники, справочные издания:

1. Ануриев, С. В. Пределы эффективности проведения платежа в различных платежных системах // Финансы и кредит. - 2012. - №16 С. 37 - 41.

. Банковское дело. Учебник под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус. 2009.

. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. наук проф. Г.Г. Коробковой.- М.: Экономистъ, 2009.

4. Батракова Л.Г. <http://www.knigafund.ru/authors/18121>Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов <http://www.knigafund.ru/books/48621> - М.: Логос, 2011.

. Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы // Деньги и кредит, 2010. - №8.

6. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. - М., 2011.

7. Вечканов Г., Вечканова Г. Макроэкономика, 2-е изд. - СПб.: Питер, 2012.

8. Гейвандов Я.А. Банковская деятельность в России: проблемы государственного регулирования. СПб., 2009.

9. Деньги Кредит Банки: Учебник для вузов. / Под ред. Жукова Е.Ф. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

10. Деньги. Кредит. Банки / Под общ. ред. О.И. Лаврушина. 6-е изд: М., 2007.

11. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. проф., д.э.н. А.В. Калырина. - Ростов н/Д: "Феникс", 2009.

12. Достов В.Л. "Электронные деньги: регулирование инновационного рынка"// Сборник докладов ЦБ РФ "Платёжные и расчётные системы", 2011, № 28, с. 153-157.

13. Ерпылева Н.Ю. "Расчётные отношения в теории банковского права и российском законодательстве"//Право. Журнал высшей школы экономики. 2009, № 1, с. 36-50.

14. Ерпылева Н.Ю. <http://www.knigafund.ru/authors/28377> Международное банковское право: теория и практика применения <http://www.knigafund.ru/books/149145> - М.: Издательский дом Высшей школы экономики, 2012.

. Жарковская Е.П. <http://www.knigafund.ru/authors/7286> Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник <http://www.knigafund.ru/books/106854> - М.: Омега-Л, 2011.

. Золотова Е.А. <http://www.knigafund.ru/authors/20627> Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учебное пособие <http://www.knigafund.ru/books/76336> - М.: Финансы и статистика, 2010.

17. Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. - 2012. - № 2. С. 28-33.

18. Колосова А. Ф. О развитии банковского сектора // Экономика строительства. - 2012. - № 7. - С. 2 - 15.

19. Крылов О. Особенности платежных систем на основе пластиковых карточек // Банковские технологии, 2013. - №2.

20. Крючкова П.В. Финансовые услуги для населения: исследования и информация. - М.: СПРОС, 2012.

. Курс рыночной экономики / под ред. проф. Г. И. Рузавина, - М.: Банки и биржи, 2009.

. Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки. - М.: Знание, 2010.

. Лившиц В. Государство в рыночной экономике. // Российская экономика. - 2011. - №10.

. Лушин С.И. Государственные финансы в новых условиях. // Финансы. - 2010. - № 5.

. Лямин Л.В. Электронный банкинг: направления банковского регулирования и надзора // Деньги и кредит, 2013. - №3.

26. Максютов А. А. Банковский менеджмент: Учебно-практ. пос. - М.: Экономика, 2010.

. Миляков Н.В. Финансы. - М.: Инфра-М, 2009.

28. Образцов М. В. К вопросу о путях дальнейшего развития платежной системы Банка России // Деньги и кредит - 2009. № 7 С. 46 - 55.

29. Олейник О.М. Основы банковского права. М., 2011.

30. Пашенцев Д.А. <http://www.knigafund.ru/authors/28398> Банковское право: Учебное пособие <http://www.knigafund.ru/books/149249> - М.: ЮРКОМПАНИ, 2010.

31. Печникова А.В. Банковские операции. - М., 2010

32. Сайфуллин Р.Р. О необходимости совершенствования законодательства о расчетах с использованием банковских карт // Банковское право, 2011, №2.

33. Семенов А.В. Интернет-банкинг // Банковские технологии, 2011. - №2.

34. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. - М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2010.

35. Станицкий С.С. Мобильные деньги как средство осуществления расчетов в информационной экономике// дисс. на соск. уч. степ. к.э.н. М, 2009.

36. Тамаров А. Об идентификации и составе реквизитов участников платежной системы Банка России и возможных перспективах их совершенствования // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2013. - №4.

37. Тедеев, А.А. Электронная коммерция (электронная экономическая деятельность): правовое регулирование и налогообложение / А. А. Тедеев. - М.: Приор-издат, 2012.

. Титова Г.Г. Безналичные расчеты граждан // Аудиторские ведомости, 2010. - № 8.

39. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 2011.

40. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ Вазар-Ферро 2010.

41. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2011.

42. Шмонин А.В. <http://www.knigafund.ru/authors/28406> Банковские технологии и преступность: монография <http://www.knigafund.ru/books/149186> - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

. Щегорцов В.А. <http://www.knigafund.ru/authors/9228>, Таран В.А. <http://www.knigafund.ru/authors/9229> Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов <http://www.knigafund.ru/books/169600> - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

Ресурсы Интернет: