Дипломная работа на тему: Теоретические и правовые аспекты деятельности кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций

Введение

кредитование небанковский кооператив микрофинансовый

Прежде всего, дадим определение понятию "кредитная организация" - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитные организации подразделяются на две группы - банки и небанковские кредитные организации.

Банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции в совокупности: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование); открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческие банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, осуществляют посредничество в кредите, проверяют расчеты и платежи в хозяйстве, организуют выпуск и размещение ценных бумаг, оказывают консультационные услуги.

Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Сочетание этих операций устанавливает Банк России. К специализированным банковским институтам, действующим по лицензии, относятся: брокерские и дилерские фирмы; инвестиционные и финансовые компании; пенсионные фонды; кредитные союзы; кассы взаимопомощи, ломбарды; благотворительные фонды; лизинговые и страховые компании. Основные формы деятельности этих учреждений сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через различные акции, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Принципы кредитования - целевое использование, срочность, возвратность, платность, обеспеченность - в наиболее полном варианте применяются в банке. Банковские кредиты в редких случаях бывают нецелевыми, необеспеченными. Этими двумя принципами банк пренебрегает при сравнительно небольших объемах кредитов, предоставляемых надежным заемщикам, подтвердившим качество кредитной истории. Срочность, возвратность и платность - незыблемые принципы банковской кредитной организации.

Небанковские кредитные организации имеют свои преимущества, несмотря на ограниченность перечня разрешаемых операций (вполовину меньше, чем для банка). Небанковские кредитные организации все же имеют возможность оказывать достаточно широкую номенклатуру услуг своим клиентам. Они достаточно устойчивы именно по причине ограниченного перечня оказываемых услуг и не подвержены большинству банковских рисков. По законодательству небанковские кредитные организации имеют право на размещение привлеченных денежных средств клиентов с использованием банковских инструментов, имеющих нулевой коэффициент риска, в том числе предоставлять кредиты на завершение расчетов по совершенным сделкам, в порядке, установленном Центральным Банком РФ. Банки, в свою очередь, размещают привлеченные денежные средства клиентов от своего имени и за свой счет с использованием различных банковских инструментов.

Цель данной курсовой работы - раскрыть теоретические и правовые аспекты деятельности кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

определить правовые основы деятельности кредитной кооперации, а также микрофинансовых организаций;

выявить сходства и различия в формах организации кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций;

определить основные проблемы современного состояния системы кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций.

Предметом исследования явились экономические отношения и взаимосвязи, возникающие в процессе деятельности кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций.

При написании данной работы использовался обширный научно-практический материал отечественных авторов. Проблемам кредитной кооперации посвящены работы многих российских исследователей, их работы внесли важный вклад в представления о кредитной кооперации. Наиболее часто использовались труды по общей теории кооперации И. Бубнова, А.В. Чернышовой, В.Меркуловой, М.Ф. Шкляра и т.д.

Курсовая работа включает: введение; 3 главы; заключение; список использованных источников и литературы

Оглавление

- Введение 2

- Законодательные основы кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций

- Кредитные кооперативы и микрофинансовые организации сходства и различия

- Проблемы и перспективы развития кредитных кооперативов в России

- Заключение 30

- Список использованной литературы 32

Заключение

Повышение обеспеченности финансовыми услугами экономически активного населения России является ответом на поручение Президента России и одним из приоритетов социально-экономического развития страны. В России технологии микрофинансирования начинают находить все большее распространение. В стране действует уже около 2000 МФО и кредитных кооперативов, оказывающих микрофинансовые услуги в различных организационно-правовых формах, которые в целом объединены в группы: некоммерческие (Фонды, Автономные некоммерческие организации (АНО) и некоммерческие партнерства) и коммерческие микрофинансовые организации (ОАО, ЗАО, ООО), кредитные потребительские кооперативы, кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации).

Микрофинансирование все больше распространяется на российском рынке, становясь частью финансово-кредитной системы страны. Благодаря микрофинансированию, заемные средства становятся доступны тем, кому трудно получить кредит в банке из-за малых объемов запрашиваемых средств, отсутствия кредитной истории и других причин.

Микрофинансирование решает две важнейшие задачи: во-первых, помогает развивать малый бизнес, приучая предпринимателей работать с заемными средствами и формировать кредитную историю, а во-вторых, содействует преодолению бедности и безработицы.

За последние годы в России значительно выросли объемы кредитования. Появляется все больше банков и небанковских организаций, предоставляющих микрозаймы. Но им пока не удается полностью удовлетворить потребности малого бизнеса в микрофинансировании: спрос предпринимателей на микрофинансовые услуги составляет около 10 млрд. долларов США, а охват рынка всеми существующими банками и небанковскими микрофинансовыми организациями не превышает 20% или 2 млрд. долл. США.

Опыт многих стран показывает, что на рынке микрофинансирования успешно сосуществуют разные формы финансовых посредников - банки, кредитные кооперативы, некоммерческие микрофинансовые организации. РМЦ придерживается такого же подхода к развитию микрофинансового рынка в России.

Среди ориентиров будущего развития микрофинансового сектора можно назвать следующие:

Чтобы донести кредитно-сберегательные услуги в каждый населенный пункт России, нужно не менее 1000 кредитных кооперативов, объединенных в СРО, и 600 МФО;

В каждом регионе должна быть хотя бы одна специализированная небанковская микрокредитная организация и одна некоммерческая микрофинансовая организация- то есть всего не менее 160 НМФО и 600 филиалов на РФ.

Программы микрокредитования, малого бизнеса и взаимодействия с небанковскими микрофинансовыми институтами должны стать неотъемлемой частью кредитной политики большинства банков;

Общий объем кредитов микробизнесу должен вырасти хотя бы на 400% и достичь 10 млрд. долл. США - только в этом случае можно рассчитывать на системный сдвиг в развитии малого предпринимательства и самозанятости, а также на улучшение уровня жизни малообеспеченных людей, особенно в сельских и удаленных районах.

Список литературы

1. Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации [Текст] : [принята 12 декабря 1993 г.] // Российская газета. - 1993. - 25 дек.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1 [Текст] : [принят федер. законом от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ] // Собрание законодательства Рос. Федерации. - 1994. - № 32. - Ст. 3301.

. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 года № 395-1// Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

4. О кредитной кооперации: Федеральный закон от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ // Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

5. О кредитных потребительских кооперативах граждан: Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 117-ФЗ // Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

. О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях: Федеральный закон от 2.07.2010 г. № 151-ФЗ // Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

. О сельскохозяйственной кооперации: Федеральный закон от 08.12.1995 г.№ 193-ФЗ // Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

8. О некоторых вопросах государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации: Постановление Правительства Российской Федерации от 29 августа 2011 г. № 717 г. Москва // Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

9. Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации: Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 01.03.2012 г. № 37н // Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

. Об утверждении Порядка ведения государственного реестра микрофинансовых организаций: Приказ Министерства финансов России от 03.03.2011 г. № 26н // Справочно-правовая система "Консультант Плюс": [Электронный ресурс] / Компания "Консультант Плюс". - Послед. обновление 11.04.2012

. Третьякова, С. Г. Кооперативные банки и кредитные кооперативы как институты микрофинансирования: история развития, актуальность и современные проблемы / С. Г. Третьякова // Фундаментальные и прикладные исследования. - 2008.- №2. (2008). - С. 108-116.

. Уразова, С. А. Российские кредитные кооперативы: эволюция, современные проблемы и перспективы развития / С. А. Уразова // Финансы и кредит. - 2008. - №45. - С. 62-71.

. Гамольский, П. Ю. Кредитные потребительские кооперативы граждан: учет и налогообложение / П. Ю. Гамольский. // Бухгалтерский учет. - 2003. - №22. - С. 43-46.

. Губаюк, В. Ю. Кредитные потребительские кооперативы граждан: вопросы государственного регулирования деятельности / В. Ю. Губаюк // Право и политика. - 2007. - №12. - С. 92-98.

. Бубнов, И. Давайте не строить крышу на недостроенном здании : [кредитные кооперативы : история создания и современное состояние] / И. Бубнов // Вестник кооперации. - 2007. - № 3/4. - С. 16-25.

. Чернышова, А. В. Кредитные потребительские кооперативы в период финансового кризиса / А. В. Чернышова // Аргументы и факты. -,12/11/2008. - №46. - с. 10.

. Меркулов, В. Кредит за свой счет : [сделает ли новый закон кредитные кооперативы привлекательными] / В. Меркулов // Коммерсантъ-Деньги - 2009. - №32. - С. 33-35.

. Шкляр, М. Ф. Кредитная кооперация : учебное пособие / М. Ф. Шкляр. - Изд. 2-е, испр. и доп. - М. : Дашков и К',2006. - 333 с.