Дипломная работа на тему: Ипотечное кредитование ( примере Сберегательного банка Российской Федерации)

Введение

Ипотека - сдача в залог земли и/или другого недвижимого имущества с целью получения денежной ссуды - ипотечного кредита (кредита под закладную). Ипотекой называют и саму закладную - документ, удостоверяющий сдачу имущества в залог, а также долг по ипотечному кредиту.

Слово "ипотека" происходит от греческого слова "hypotheke" - залог недвижимости (земли, строений) с целью получения долгосрочной ссуды. Оно было введено в оборот с начала VI века до нашей эры в Древней Греции. У имения должника ставили столб, который и назывался "ипотекой".

Ипотечное кредитование было первым на Руси видом кредитования. Уже в XIII-XIV вв. одновременно с правом частной собственности на землю в России возник заклад, но долгое время он существовал фактически без законодательного оформления.

В 1754 г. были созданы первые кредитные учреждения: для дворянства - санкт-петербургские и московские конторы Государственного банка при Сенате и Сенатской Конторе, для купцов - в Петербургском порту и Коммерцколлегии. Банки кредитовали дворянство и купечество под залог имений. В 1786 г. эти банки были реорганизованы в "Государственный заёмный банк".

Манифестом Екатерины II от 29 октября 1768 года в России впервые был юридически закреплен выпуск бумажных денег - ассигнаций. Эмиссия бумажных денег была возложена на ассигнационные банки, созданные в Москве и Санкт-Петербурге в 1769 г. Дополнительное заимствование кредитных ресурсов на государственные нужды производилось из средств Государственного Заемного банка, который был образован в 1786 году с целью организации ипотечного кредита землевладельцам, главным образом дворянству.

В Российской Империи 1 января 1835 г. был введён Свод законов гражданских (автор М.Сперанский), где залоговое право было подробно регламентировано. Залог в России в это время существовал в следующих видах (при этом само понятие "залог" относилось только к недвижимому имуществу): с казной; между частными лицами.

Существовал и третий вид залога, представленный в уставах учреждений кредитного и общественного призрения. С 1842 г. в Санкт-Петербурге и Москве при сохранных казнах начали открывать первые сберегательные кассы.

В 1859 г. было принято решение о реорганизации кредитных учреждений в связи с подготовкой реформы по отмене крепостного права. Ликвидировались все существовавшие государственные кредитные институты, взамен них учреждались земские банки. Одновременно создавались частные кредитные учреждения. В 1861 г. была образована первая частная организация долгосрочного кредита "Санкт-Петербургское городское кредитное общество". В 1863 г. было учреждено "Общество взаимного кредита".

В это время в России выходит закон об организации учреждений мелкого кредита. Начинается бурный рост залоговых учреждений. Возникают ссудосберегательные и кредитные товарищества, сельские, волостные и станичные общественные ссудосберегательные кассы и земские кассы, которым государство оказывает огромную помощь. Вновь открываемые кредитные институты могли образовывать первоначальный капитал из заёмных средств, которые они затем погашали за счёт своих прибылей, причём в большинстве случаев кредитором выступал непосредственно "Государственный банк России".

В стране приняло массовый характер возникновение ссудно-сберегательных товариществ. Всего за 10 лет было образовано 729 товариществ. В первом десятилетии XX века они объединили интересы 8 миллионов человек. К 1905 г. существовало более 500 товариществ мелкого кредита, а в 1915 г. - уже 15450. Кредитные товарищества объединялись в кредитные союзы, которых в 1914 г. было 11. В это время залог являлся самым надёжным и гарантированным способом обеспечения кредита.

К 1917 году в России существовала развитая кредитно-банковская система долгосрочного кредитования, которая имела хорошее законодательное обеспечение и была блестяще организована.

В финансовое обращение широко вовлекались ипотечные ценные бумаги: закладные листы, различные обязательства, векселя, сертификаты, а также непосредственно закладные. Долгосрочное финансирование недвижимости способствовало бурному развитию экономики, промышленности, сельского и городского хозяйства. Россия по развитию кредитно-финансовой системы не уступала Западной Европе, более того, по объёмам ценных бумаг, обеспеченных ипотечными обязательствами, обращающихся на европейских рынках, Россия превалировала над всей Европой.

Специфический российский опыт долгосрочного кредитования, и, в частности, под залог земли, разнообразие кредитно-инвестиционных технологий и инфраструктуры в области залога недвижимости несомненно сыграли огромную роль в развитии как американской, так и европейской ипотек, послужили базой для создания новых инвестиционных и ипотечных инструментов.

После октябрьской революции ипотечные кредитные организации в России были полностью ликвидированы вместе с правами частной собственности.

В новое время после начала реформ и в процессе перехода к рыночной экономике тема ипотечного кредитования вновь приобрела свою актуальность. При проведении ипотечного кредитования важным является также в целях минимизации кредитных рисков оценка суммарных активов заемщика.

Объектом исследования работы является Юго-западный банк Сбербанка России. Предметом исследования - операции ипотечного кредитования, а также способы и методы оценки суммарных активов заемщика.

Цели и задачи данной работы - следующие:

- Дать определение ипотечного кредитования, рассмотреть виды его основных участников и основные стадии процесса кредитования.

- Проанализировать состояние ипотечного кредитования в современной России, выявить проблемы.

- Описать пути решения проблем ипотечного кредитования.

- Описать процесс ипотечного кредитования и его составляющие в Юго-Западном Банке Сбербанка РФ.

- Проанализировать процесс оценки суммарных активов заемщика в Юго-Западном Банке Сбербанка РФ.

- Выявить пути улучшения ипотечной деятельности в Юго-Западном Банке Сбербанка РФ.

Оглавление

- Введение

- Ипотечное кредитование как один из видов кредитования физических лиц

- Понятие ипотеки и ипотечного кредитования

- Рынок ипотечного кредитования РФ

- Методики анализа потенциальных ипотечных клиентов

- Ипотечное кредитование сб рф

- Характеристика Сбербанка РФ

- Характеристика ипотечных программ СБ РФ

- Улучшение оценки активов заемщика сб рф

- Анализ суммарных активов заемщиков СБ РФ

- Пути оптимизации ипотечной деятельности СБ РФ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

- Список использованных источников

Заключение

Ипотечный кредит это денежная сумма, которая выдается банком заемщику на приобретение жилья под залог этой недвижимости. Недвижимость приобретается в собственность заемщика и остается в залоге у банка до полного погашения взятого кредита.

Предметом ипотеки является недвижимость, остающаяся во владении Банка. Ипотека использует залог в качестве обеспечения долгосрочного кредита. В случае неисполнения обязательств должником, кредитор получает причитающиеся средства за счет заложенного имущества.

Кредитором в ипотечных правоотношениях выступает лицензированный Центральным Банков РФ финансовый орган (банк).

Основные участники ипотеки: заемщик (как правило, банк), кредитор и ипотечное агентство.

Список литературы

1. Гражданский Кодекс РФ.

2. Конституция РФ от 14.12.1993.

3. Налоговый Кодекс РФ.

4. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.

5. Федеральный Закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)". от 16 июля 1998 года. №102-ФЗ.

6. Инструкция ЦБ РФ от 12 апреля 2001 г. № 2-п "Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации".

7. Ануфриев В. Синдицирование: нужен четкий план действий.//Банковское дело в Москве. 2002. №12.

8. Астахов В. П. Кредитные операции.- Ростов-на-Дону: Феникс, 2002.

9. Астраханцева М. Развитие рынка первичного ипотечного кредитования в России.//Банковское дело. 2006. №7.

10. Бабаев Ю.А. Бухгалтерский учет. - М.: 2002.

11. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. - М.: ИД ФБК-Пресс, 2000.

12. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. - 4-е изд. - М.: 1997.

13. Банки и банковские операции. Под редакцией Жукова Е.Ф.- М.: Банки и биржи, 1997.

14. Банковское дело. Под редакцией Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П.- М.: Финансы и статистика, 1996.

15. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина В.И.- М.: Финансы и статистика, 2001.

16. Березанская Е. Настоящий кредитный бум начнется через год.//Ведомости 24.11.03.

17. Васильев М. Развитие операций кредитования для обслуживания финансовых рынков.//Рынок ценных бумаг. 2001. №24.

18. Введение в банковское дело. Учебник.- М.: 1997.

19. Гиляровская Л. Т. Экономический анализ. - М.: 2003.

20. Гиляровская Л. Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка финансовой отчетности коммерческого банка. - СПб.: 2003.

21. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Комплексный анализ бухгалтерской отчетности. - М.: 2001.

22. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник. М.: ЮНИТИ, 2000.

23. Заславская О. Ипотечный калькулятор. Как получить ипотечный кредит.// Известия. 23.08.2006.

24. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй.//Банковское дело.2003.№ 7.

25. Ипотека: правительство решает квартирный вопрос.// КоммерсантЪ, февраль 2004.

26. Крейнина Н.М. Финансовое состояние банка: методы оценки. - М.: 1997.

27. Кувшинов В.В. Методика оценки надежности российских банков на основании официальных данных консолидированного баланса и прочей косвенной информации. // Финансовый директор. 2003. №12.

28. Макконнелл К., Брю С. Экономикс: Пер. с англ. - М.: 1992.

29. Операции коммерческих банков. Учебник.- М.: 2000.

30. Осипова М.В. Бюджетная система РФ. Учебник. М.: Мысль, 2002.

31. Печатникова С.М. Основные направления и перспективы создания механизма ипотечного кредитования в России.// Менеджмент в России и за рубежом. 2005. №1.

32. Селюков В.К. Гончаров С.Г. Управление финансовыми рисками на рынке ипотечного кредитования.// Менеджмент в России и за рубежом. 2006. №4.

33. Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. - М.: 2002.

34. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы.//Деньги и кредит.-2003.№6.

35. Ульянов И.П., Попова Л.В. Детализация учета и цены. - М.: 1997.

36. Ульянов И.П., Попова Л.В. Бухучет. Пособие для бухгалтера и менеджера. - М.: 1999.

37. Шаккум М.Л. Проблемы ипотечного кредитования в России.// Недвижимость и инвестиции. Правовое регулирование. 2002. №4.