Дипломная работа на тему: Характеристика производственно-хозяйственной деятельности ОАО Ленэнерго

Введение

Открытое Акционерное Общество энергетики и электрификации "Ленэнерго" было образовано в 1993 году в ходе приватизации государственного предприятия "Ленэнерго". Решение № 2518 о регистрации было подписано Регистрационной палатой мэрии г. Санкт-Петербурга 22 января 1993 года.

Компания ведет свое начало от первых электроэнергетических предприятий, созданных в Российской Империи в 19 веке. В частности, основателями "Ленэнерго" считаются финские предприниматели Сименсы. После революции 1917 года компания была включена в общую государственную системы электроэнергетических предприятий, и потеряла свою самостоятельность. После перестройки в 90-х годах 20 века была приватизирована и выделана в самостоятельное юридическое лицо. Компания включала в себя предприятия по выработке, поставке и продажи электро- и теплоэнергии различным потребителям.

В 2005 году произошел процесс реформирования компании, который был завершен к 1 октября 2005 г. По примеру РАО "ЕЭС России", холдинг был разделен на отдельные бизнес-единицы; в частности были выделены генерирующая компания (ОАО "Петербургская генерирующая компания" - она же передает и поставляет тепловую энергию), распределительная компания (ОАО "Ленэнерго"), сбытовая компания (ОАО "Петербургская сбытовая компания") и другие.1 декабря из "Ленэнерго" выделилось ОАО "Петербургские магистральные сети", которое включило в себя объекты, относящиеся к единой национальной магистральной сети. Компании работают самостоятельно, и их взаимодействие можно назвать стратегическим партнерством.

В России существует 3 уровня сетевых компаний, выделенных по технологическому и административно-географическому принципу:

Федеральный уровень (деятельность осуществляется по всей стране, сети напряженностью 220 кВ и выше).

Региональные сетевые организации (напряженность сетей - 0,4-110 кВ, оказывает услуги на территории субъектов Федерации, в котором они расположены).

Местные сетевые организации (напряженность сетей 0,4-10 кВ, обслуживают на территории оного муниципального образования).

ОАО "Ленэнерго" по указанным признакам относится ко второму уровню, то есть является региональной сетевой организацией. Однако она единственная в стране региональная сетевая компания, которая осуществляет деятельность на территории сразу двух субъектов Федерации.

"Ленэнерго", таким образом, сегодня является электроэнергетической распределительно-сетевой компанией, территория работы которой - город федерального значения Санкт-Петербург и Ленинградская область. Основные услуги - передача электроэнергии и подключение потребителей к электросетевой структуре. Уставный капитал Общества после реорганизации в 2005 г. составил Здесь и далее в разделе основные показатели деятельности приводятся из последних годовых отчетов компании (Годовой Отчет ОАО "Ленэнерго" за 2005, 2006 и 2007 гг.) 785 118 455 рублей, и после этого не изменялся. В соответствии с Законодательством РФ, акции открыто торгуется на биржах ценных бумаг; акции ОАО "Ленэнерго" включены в котировальные списки ММВБ и РТС.

Основными акционерами на 2007 г. являлись:

ОАО РАО "ЕЭС России".

ОАО "Банк ВТБ".

Санкт-Петербург, город федерального значения, в лице КУГИ.

Структура распределения собственности (по долям в УК) в 2007, 2006 и 2005 гг. представлена на Графике 1, 2 и 3 соответственно.

График 1. Структура распределения собственности ОАО "Ленэнерго" (на конец 2007 года).

График 2. Структура распределения собственности ОАО "Ленэнерго" (на конец 2006 года).

График 3. Структура распределения собственности ОАО "Ленэнерго" (на конец 2005 года).

Мы видим, что процесс распределения собственности к 2007 г. завершается. В целях повышения эффективности работы компании, а также с учетом рекомендаций, в числе акционеров больше нет иностранных компаний, номинальных держателей, а заметная часть теперь принадлежит Правительству города Санкт-Петербург. Это логично, тем более что для города и области компания является важным объектом.

Деятельность компании жестко регулируется государственными органами, так как с 1997 г. входит в Реестр субъектов естественных монополий.

Миссия компании - обеспечение надежного и бесперебойного снабжения потребителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области качественной и экологически чистой электроэнергией, удовлетворении возрастающего спроса на электрическую энергию и мощность. Компания приняла общекорпоративную стратегию, основные положения которой следующие:

улучшать финансовые показатели деятельности;

модернизировать техническую базу;

повышать инвестиционную привлекательность компании.

Общество стремится к стабильному развитию. Главными факторами успеха считают человеческий капитал компании и эффективную систему управления.

После реорганизации Общество остается все еще достаточно сложной структурой. Для повышения качества управления и эффективности работы подразделения реорганизуются в отдельные бизнес-единицы - филиалы. В распределительную компанию "Ленэнерго" на сегодняшний день входит 11 филиалов, в том числе:

Выборгские электрические сети

Гатчинские электрические сети

Кабельная сеть

Кингисеннские электрические сети

Лодейнопольские электрические сети

Лужские электрические сети

Новоладожские электрические сети

Пригородные электрические сети

Тихвинские электрические сети

По социальной инфраструктуре и сервисному обслуживанию

Дирекция строящихся объектов.

До 31.01. 2006 г. был еще один филиал, позже упраздненный - Инженерно-аналитический центр.

Филиалы были образованы на базе структурных подразделений "Ленэнерго" на основании Решения Совета директоров от 26.12. 2006 г.

Высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров. Также к органам управления относятся Совет директоров и Генеральный директор Общества.

Показатели деятельности ОАО "Ленэнерго" в рамках работы мы будем рассматривать за период с 2005 г. по 2007 г. Это связано с тем, что до 2005 года в структуру компании входили отделившиеся сейчас самостоятельные компании, а итоги работы компании после 2007 г. (за 2008-2009 г) пока еще официально не подведены.

Производственную базу ОАО "Ленэнерго" составляют воздушные и кабельные электрические сети, подстанции различного класса. К концу 2007 г. компания обладала 35 809,6 км воздушных линий (по трассе) и 16 338,2 км кабельными линиями. Число подстанций к концу периода достигло 13 820 шт., что в суммарной мощности составляет 18 672,5 мВа.

Показатели деятельности в силу специфики оказываемых работ и услуг Общества характеризуются следующими параметрами:

Объемами отпуска электроэнергии по сетям (млн. кВт*ч).

Протяженностью сетей передачи электроэнергии и количеством подстанций (км по трассе, по цепям, шт.).

Суммарной мощностью силовых трансформаторов (мВа).

Потери в сетях.

Объемом технологического присоединения.

Рассмотрим все эти показатели.

Объем отпуска электроэнергии по всем сетям ОАО "Ленэнерго" представлены в табл.1.

Таблица 1.

Объем отпуска электроэнергии ОАО "Ленэнерго" за период 2005-2007 г.

2005 г. 2006 г. 2007 г. прирост в 2007 г. относительно 2005 г. прирост в 2007 г. относительно 2006 г. Объем отпуска в сеть, млн. кВтч30 24429 54330 6311,28%3,68%

Мы видим, что прирост отпуска составляет положительную величину, причем имеет тенденцию к росту. Это вызвано 2-мя факторами: экстенсивным (увеличением числа сетей) и интенсивным (сокращение потерь, увеличение мощности). Небольшое сокращение в 2006 г. относительно 2005 г. объясняется выводом части сетей в ходе реорганизации компании.

Динамика протяженности электрических сетей воздушных линий свидетельствует о росте за 2005-2007 гг. на 1,93%, кабельных - на 3,04% (см. табл.2).

Таблица 2.

Протяженность электросетей ОАО "Ленэнерго" за период 2005-2007 г.

Протяженность электрических сетей2005 г. 2007 г. ПриростВоздушные линии, км (по трассе) 35 131,8735 809,61,93%Кабельные линии, км15 855,8616 338,23,04%

Число подстанций также изменилось. В 2005 г. общее число подстанций было 18 662 шт., в 2006 г. - 13 713 шт., в 2007 г. - 13 820 шт. Сокращение в 2005 году также было связано с выводом части активов на баланс новых образовавшихся в ходе реорганизации компаний. В 2007 г. относительно 2006 г. произошел незначительный рост числа подстанций (менее чем на 0,8%).

Мощность силовых трансформаторов составляла в исследуемый период 17 897,81 мВа, 17 932 мВа, 18 762,5 мВа. Это говорит о качественном росте производственной деятельности, так как при сокращении или незначительном росте числа подстанций одновременно росла их мощность. В первую очередь это было связано с модернизацией и заменой оборудования.

Важный показатель работы РСК - потери в сетях. Он характеризуют долю электрической энергии, которая была потеряна в процессе ее доставки и отпуска потребителям. В период с 2005 г. по конец 2007 г. потери составляли 15,8%, 14,1% и 12,1% соответственно, а общее сокращение за период составило 23,42%. Положительная динамика обусловлена внедрением программы сокращения энергопотерь, принятой в 2005-2006 гг., а также улучшением договорной работы со смежными сетями. При этом, плановые показатели обычно составляли не менее 15%.

Технологическое присоединение в 2005 г. было зарегистрировано на уровне 1 859 присоединений, суммарная мощность составила 184 767 кВт, в 2006 г.1 500 ед. и 202 810 кВт, в 2007 г. - 1 247 ед. суммарной мощностью 349 723 кВт. Положительные рост суммарной мощности новых подключений (а 89,3% за 2005-2007 гг.) при сокращении числа подключений (на 49%, тот же период) подтверждает выводы о том, что за эти годы компания стремилась скорее к качественному росту, повышая мощность, заменяя и модернизируя оборудование.

Экономические показатели деятельности компании следующие. Выручка в 2007 г. составила 15 265 млн. руб., что выше, чем в предыдущие годы (см. таблицу 3).

Таблица 3.

Состав и структура выручки ОАО "Ленэнерго"

Показатели2005 г., млн. руб. Доля в выручке,%2006 г., млн. руб. Доля в выручке,%2007 г., млн. руб. Доля в выручке,%Валовая выручка8 06110010 51010015 265100Сетевые услуги6 64882,478 35779,5111 60676,03Услуги по технологическому присоединению1 27315,791 99719,003 49422,89Прочая продукция (услуги) основной деятельности1241,541321,261380,90Непрофильная продукция (услуги) 160, 20240,23270,18

По этим данным мы видим, что в 2006 году по сравнению с предыдущим годом выручка выросла на 30,38%, а в 2007 году рост относительно 2006 составил уже 45,24%. Основную долю в структуре выручки занимает реализации продукции (услуг) основной деятельности компании - в среднем 99,8%. Более 75% поступлений ежегодно приходится на сетевые услуги.

К прочей продукции (услугам) основной деятельности относятся выручка от реализации прочей продукции (услуг) основной деятельности, а также выручки от непрофильной деятельности. В 2007 г. эта выручка складывалась в основном из выручки реализации работ (услуг) промышленного характера, доходов по содержанию объектов социальной сферы и квартплаты за жилье.

Баланс за период 2005-2007 гг. представлен в таблице 4.

Таблица 4.

Бухгалтерский баланс ОАО "Ленэнерго" за 2005-2007 гг.

Наименование статьи Код. ст. 2005 г. 2006 г.

2007 план2007 фактИзменения относительно 31.12.06 (+,-) Отклонения относительно Плана 2007

(+,-) Внеоборотные активысумма%сумма%Нематериальные активы1100,71,041,040,83-0,2-20,0%0-19,5%Основные средства12017 84618 58429 39233 67215 08881,2%4 28014,6%Незавершенное строительство1302 2333 4228 8217 7174 296125,5%-1 104-12,5%Доходные вложения в материальные ценности13500000-0-Долгосрочные финансовые вложения1402 832222172490268120,6%317184,1%Отложенные налоговые активы145113156156139-17-10,8%-17-10,7%Прочие внеоборотные активы15000000-0-Итого по разделу I19023 02522 38538 54242 01919 63487,7%3 4779,0% Оборотные активыЗапасы21022933949563029185,8%13527,2%Налог на добавленную стоимость 2205562971 2433515518,4%-892-71,7%Дебиторская задолженность (свыше 12 месяцев) в том числе: 230971513572,4%-2-12,3%Дебиторская задолженность (до 12 месяцев) в том числе: 2403 2194 89011 2849 5164 62694,6%-1 768-15,7%Краткосрочные финансовые вложения2500,000,0390,000-0,040-100,0%-0,039-100,0%Денежные средства2605501 0842705 9044 820444,7%5 6352089,3%Прочие оборотные активы27000000-0-Итого по разделу II2904 5636 61713 30616 4149 797148,1%3 10823,4%Баланс (сумма строк 190+290) 30027 58829 00251 84958 43329 431101,5%6 58412,7%ПАССИВКАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал41078578578578500,0%00,0%Добавочный капитал42014 97217 71026 57831 99214 28180,6%5 41420,4%Резервный капитал43013513513513500,0%00,0%Целевые финансирование и поступления45000000-0-Нераспределенная прибыль прошлых лет4602 2970000-0-Непокрытый убыток прошлых лет465-226-1 193-3 068-1 801-60851,0%1 267-41,3%Нераспределенная прибыль отчетного года4700424895916492116,1%212,4%Непокрытый убыток отчетного года475-4930000-0-Итого по разделу III49017 47017 86125 32432 02614 16579,3%6 70226,5%ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты5103 00006 14910 90010 900-4 75177,3%Отложенные налоговые обязательства51550862064576014022,7%11517,9%Прочие долгосрочные обязательства520185183181181-2-1,1%00,0%Итого по разделу IV5903 6938036 97611 84111 0391374,7%4 86669,8%КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты6101 5834 5642 011172-4 392-96,2%-1 839-91,4%Кредиторская задолженность6204 3715 61017 37714 2468 636153,9%-3 131-18,0%Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов6302990000-0-Доходы будущих периодов640172164161147-16-9,9%-14-8,6%Резервы предстоящих расходов65000000-0-Прочие краткосрочные обязательства66000000-0-Итого по разделу V6906 42510 33819 54914 5654 22740,9%-4 984-25,5%Баланс (сумма строк 490+590+690) 70027 58829 00251 84958 43329 431101,5%6 58412,7%

На конец 2007 г. общий баланс (активы) составил 58 433 млн. руб. За 3 года рост активов составил 111,8%.

По результатам сравнения с плановыми показателями на 2007 год, фактически компания работала более эффективно. Так, валюта баланса превысила планируемую на 12,7%, дебиторская задолженность и незавершенное строительство оказались ниже предполагаемых. Дебиторская задолженность выросла, однако доля ее сократилась, что говорит об улучшении показателей деятельности компании.

В 2007 г. наблюдалось значительное превышение роста запасов и денежных средств; последние превысили норматив на 2089%. Тем не менее, доля запасов в общем итоге снизилась по сравнению с предыдущими периодами - с 5% в 2005 г. до 3,8% в 2007 г. Относительно низкая доля запасов вызвана спецификой основной деятельности компании.

Анализ баланса показывает, что в нем высока доля неликвидных активов (см. таблицу 5).

Таблица 5.

Анализ групп активов и пассивов ОАО "Ленэнерго" в 2005-2007 гг.

Наименование показателяОбозначение2005 г. Доля,%2006 г. Доля,%2007 г. Доля,%Наиболее ликвидные активыА15501,99%1 0843,74%5 90410,10%Быстрореализуемые активыА23 21911,67%4 89016,86%9 51616,29%Медленно реализуемые активыА37942,88%6432,22%9941,70%Трудно реализуемые активыА423 02583,46%22 38577,18%42 01971,91% 100,00% 100,00% 100,00%Наиболее срочные обязательстваП14 37115,84%5 61019,34%14 24624,38%Краткосрочные пассивыП21 8816,82%4 56415,74%1720,29%Долгосрочные пассивыП33 86514,01%9673,33%11 98920,52%Постоянные пассивы (устойчивые) П417 47063,32%17 86161,59%32 02654,81% 100% 100% 100%

Из таблицы мы видим, что более 70% активов Общества составляют труднореализуемые активы. В то же время, устойчивых и долгосрочных пассов значительно меньше. Рассчитаем коэффициенты абсолютной ликвидности по формуле А1/(П1+П2). Он составил в 2005-2007 гг.0,09; 0,11 и 0,41 соответственно. Это говорит о том, что в 2007 г., например, компания могла покрыть около половины краткосрочных обязательств за короткое время. Резкая положительная динамика показателя говорит об улучшении управления кредиторской и дебиторской задолженностями, а также о повышении эффективности работы компании в целом. Однако высокая ликвидность в будущем может негативно влиять на показатели компании, снижая рентабельность капитала.

Рассмотри текущую ликвидность (рассчитывается по формуле (А1+А2+А3) /(П1+П2)). Значение этого показателя должно быть равным или превышать 2. В 2005-2007 гг. коэффициент текущей ликвидности ОАО "Ленэнерго" составлял 0,73; 0,65 и 1,14. Это говорит о том, что платежеспособность в целом низкая, и предприятие в среднесрочной перспективе может оказаться неспособной погасить текущие обязательства.

О риске потери неплатежеспособности и несбалансированности активов и пассивов говорит и то, что трудно и медленно реализуемые активы преобладают над устойчивыми и долгосрочными пассивами.

Финансовые показатели компании в динамике за рассматриваемый период приведены в табл.6.

Таблица 6.

Отчет о прибылях и убытках ОАО "Ленэнерго" за 2005-2007 гг.

Показатели200520062007 план2007 фактОтклонение от плана 2007 г. Выручка (нетто) 27 63810 51015 59215 265-327Затраты на производство и реализацию-25 634-9 555-13 282-13 089193Прибыль (убыток) от реализации2 0049552 3102 176-134Проценты к получению0757625Проценты к уплате-443-491-525-46164Доходы от участия в других организациях121704545Прочие доходы4 6094 206127449322Прочие расходы-5 010-3 140-504-579-75Прибыль (убыток) до налогообложения1 1721 5551 4651 692226Отложенный налоговый актив16430-17-17Отложенное налоговое обязательство-364-112-25-140-115Текущий налог на прибыль-1 296-567-545-620-75Иные аналогичные платежи-21-494022Налог на прибыль и иные платежи-1 665-1 131-570-775-205Отвлеченные средства00000Чрезвычайные доходы00000Чрезвычайные расходы00000Нераспределенная прибыль (убыток) -49342489591621

С 2005 года выручка сократилась на 44,8%. Дело в том, что данные за 2005 год отражают результаты работы других подразделений. Поэтому в данном случае корректно сравнивать итоги двух лет, исключая 2005 г.

В 2007 году рост выручки относительно предыдущего составил 45%. Прибыль выросла на 116%. Это отражает положительную динамику в работе компании. Причем, запланированная выручка в 2007 году была ниже фактической (на 2%), а прибыль - выше (на 2,3%). Также фактически понесенные затраты оказались ниже (1,45%). Это говорит о заметном повышении рентабельности. В связи с превышением прибыли платежи по налогу на прибыль также превысили плановые показатели и показатели предыдущего года.

Прибыль от реализации в 2007 году отставала от плана на 5,8%, однако за счет увеличения прочих доходов, процентов к получению и снижению процентов к уплате прибыль до налогообложения в конечном итоге превысила ожидаемую на 15,5%.

Можно судить о том, что финансовые показатели компании за указанные периоды заметно улучшились, и имеют положительную тенденцию.

Тарифы на передачу и присоединение, из которых и формируется основная выручка ОАО "Ленэнерго", устанавливаются из расчетов базовых ставок, установленных Региональной Энергетической Комиссией (РЭК) города Санкт-Петербурга и Комитетом по тарифам и ценовой политике Ленинградской области. Каждый год указанные органы определяют тарифы для всех участников рынка, в том числе и ОАО "Ленэнерго" в специальном распоряжении. Тарифы устанавливаются на год, исходя из фактических расходов, налоговых платежей и т.д. по категориям в соответствии с уровнем напряжения. Политика формирования тарифов основана на затратном методе ценообразования. Когда Совет Директоров после реорганизации в 2005 г. принял решение стать прибыльной организацией, тарифы стали устанавливаются с учетом реальных затрат плюс договоренной маржи. Ежегодно представители компании подают в органы власти свои расчеты и предлагают уровень цен, а также защищают предлагаемый уровень тарифов. В данный момент, поскольку представители Правительства города входят в Совет Директоров, это сделать проще. Таким образом, несмотря на регулируемые и заданные тарифы (для Общества - цены реализации), компания получает прибыль, причем часто гарантированная. Ежегодно Обществом принимается бизнес-план, в котором, исходя из прогнозируемых объемов реализации, определяются затраты. Также определяются объем инвестиций для реконструкции, ремонта и строительства новых объектов в соответствии с планами развития города, потребностями рынка и состоянием объектов ОАО "Ленэнерго". Все эти факторы в конечном итоге позволяют определить тарифы на услуги и работы компании.

Руководители могут активно влиять на другой фактор, влияющий на цену - затраты. Себестоимость реализованных работ (услуг) составляла в 2007 г. более 85% от валовой выручки. Структура затрат представлена в табл.7.

Таблица 7.

Структура и динамика ОАО "Ленэнерго" за 2005-2007 гг.

Себестоимость основных видов продукции2006 год (млн. руб) Доля,%2007 год план (млн. руб) Доля,%2007 год факт (млн. руб) Доля,%Выполнение плана,%Материальные затраты2 870,4303 715,3283 401,52692Работы и услуги производственного характера3 752,2404 676,5354 511,93496Оплата труда и социальные отчисления1 383,6142 033,9151 932,71595Амортизация971,4101 504,6111 979,715132Прочие затраты577,161 351,7101 263,71093Итого9 554,810013 282,110013 089,410099

Доля материальных затрат и затрат работ и услуг производственного характера в общей структуре затрат снизились (с совокупных 70% в 2006 г. до 60% в 2007 г). Повысилась доля оплаты труда и социальных отчислений, а также амортизация. В 2007 г. фактические затраты превысили запланированные, в основном за счет увеличения отчислений в амортизационный фонд, а также переоценки основных средств. Таким образом, компания демонстрировала рост эффективности в плане управления затратами, однако в силу социальной политики они сохраняются на высоком уровне. О повышении управления затратами свидетельствует тот факт, что выручка в 2007 г. по сравнению предыдущим периодом выросла в 1,45 раза, прибыль - в 2,16, а затраты - только в 1,39 раза. Конечно, это связано частично и с эффектом масштаба, при котором доля постоянных затрат уменьшается. Однако о положительной динамике говорит, как мы уже сказали, сокращение доли материальных затрат и затрат на работы и услуги производственного характера.

Затраты распределялись между затратами на оказание сетевых услуг, затратами на производство и реализацию прочей продукции (услуг) основной деятельности и непрофильной продукции (услуг). Затраты на производство и оказание сетевых услуг в период 2005-2007 гг. составляли более 98%. Однако удельный вес их заметно снижается. Незначительную долю занимают другие затраты, однако они имеют устойчивую положительную динамику. Так, доля затрат на производство и реализацию непрофильной продукции (услуг) выросли с 0,0% в 2006 году до 0,8% в 2007 г., и превысили плановые 0,6%. Доля затрат на производство и реализацию прочей продукции (услуг) основной деятельности выросла в 2007 г. по сравнению с предыдущим на 0,8% и составила 1,3% от общей суммы затрат, что превысило план на 73%.

Рассмотрим основные показатели эффективности работы компании. Рентабельность продаж была следующая:

В 2005 г.7,25%

В 2006 г.14,82%

В 2007 г.14,25%.

В 2007 г. показатель рентабельности активов составил 2,1%, а рентабельность собственного капитала составила 3,74%. Эти показатели в период за 2005-2007 гг. стабильно росли. Можно сделать вывод, что процесс реформирования и изменение структуры собственности положительно сказались на показателях эффективности деятельности "Ленэнерго". Однако, достигнутые показатели значительно отстают от планируемых. Так, решением совета директоров (протокол Совета Директоров ОАО "Ленэнерго" № 14 от 16 февраля 2007 г., вопрос № 1 "Об установлении значений ключевых показателей эффективности для Общества на 2007 г. ") значение рентабельности собственного капитала было запланировано на уровне 7,01%. То есть отклонение от плана по итогам периода составило -46,65%. В середине года были приняты корректировки (протокол собрания Совета Директоров ОАО "Ленэнерго" № 3 от 07.08. 2007г), и ROE было запланировано на уровне уже 3,56%. Неясно, из каких расчетов исходили, устанавливая плановые показатели в начале года - запланированная прибыль была даже выше, а пассивы превысили план только на 26,5%. Это может свидетельствовать о неэффективном планировании, следовательно, невысоком качестве управления. Однако мы предполагаем, что это может быть связано с тем, что окончательные тарифы были установлены ниже, чем предполагалось. К сожалению, информация такого рода не раскрывается, но для целей работы она по большому счету несущественна. Тем не менее, новый, пересмотренный в августе, плановый показатель рентабельности позволили в годовом отчете зафиксировать перевыполнение плана (на 5%).

Рассмотрим показатели кадрового состава Общества. Численность сотрудников на конец 2007 г. составила 5538 человек, по категориям динамика численности за последние годы представлена в таблице 8.

Таблица 8.

Численность персонала ОАО "Ленэнерго", в т. ч. по категориям за 2005-2007 гг.

Категории персонала31.12. 2005 г. 31.12. 2006 г. 31.12. 2007чел. %чел. %Чел. %Руководители76815,38161588115,9Специалисты114522,8123523142725,7Служащие661,3641631,1Рабочие304660,6314259316757,3Всего502552575538

В связи с реорганизацией и оптимизацией структуры в 2006 г. численность управленческого и рабочего персонала сократилась; однако в 2007 г. было организованное новое структурное подразделение (Дирекция строящихся объектов), за счет чего заметно выросла общая численность (на 5,35% по сравнению с предыдущим, и на 10,21% относительно 2005 г), и повысилась доля руководителей и специалистов. За 2 года численность управленческого персонала выросла на 14,71%, специалистов на 24,63%, рабочих на 3,97%, а численность служащих сократилась на 4,55%. Сокращение служащих отражает, скорее всего, положительную динамику по оптимизации структуры компании, а также может свидетельствовать о повышении автоматизации и информатизации ОАО "Ленэнерго".

Проанализируем характеристики персонала по возрасту (см. табл.9). Мы видим, что основная доля (в среднем, 55%) в рассматриваемый период приходится на возрастную группу старше 45 лет и работающих пенсионеров. Эта доля в 2007 году незначительно снизилась - до 53,6%, однако все еще остается преобладающей. Самая активная возрастная группа, 25-45 лет, составляет в среднем только 38%, причем более 60% из которых приходится на группу 35-45 лет. В то же время, доля персонала группы 35-45 лет общей численности плавно снижается, с 22,39% в 2005 г. до 20,28% в 2007 г. Молодые специалисты в возрасте до 25 лет составляют незначительную долю, около 7,3%.

Таблица 9.

Структура персонала ОАО "Ленэнерго" по возрасту

Категории персонала2005Доля,%2006Доля,%2007Доля,%работающие пенсионеры61112,1668713,0776313,78от 45 лет до пенс. возр. 216243,02223042,42220639,83от 35 до 45 лет112522,39107420,43112320,28от 25 до 35 лет80716,0686316,42100618,17до 25 лет3206,374037,674407,95ИТОГО5025100,005257100,005538100,00

Приведенные данные свидетельствуют о том, что в компании работают в основном люди старших возрастных групп. Их численность относительно общей численности незначительно снижается, однако все еще остается превалирующей. В долгосрочной перспективе это может привести к острой нехватке персонала, ведь более 40% уже через 10-15 лет могут выйти на пенсию. Прирост молодых специалистов и работников среднего возраста, если сохранится на прежнем уровне, будет не в состоянии компенсировать ушедших на пенсию. Это осложняется спецификой компании, и тем, что многие специалисты являются уникальными. Таким образом, руководству необходимо разработать новую кадровую политику, которая должна быть направлена на подготовку и привлечение молодых специалистов.

Поскольку деятельность компании связана с высокими рисками безопасности служащих, рассмотрим статистику несчастных случаев. В 2005 году случайных случаев произошло 8, в которых пострадало 8 человек (в том числе 2 смертельных и 1 тяжелый), в 2006 г. всего пострадало 5 человек (5 несчастных случаев), в том числе 1 смертельных и 1 тяжелый, в 2008 г. произошло 8 случайных случаев, в которых пострадало 10 человек, в том числе 2 смертельных случая и 1 тяжелый. Таким образом, мы видим, что динамика травматизма зависит от случайных факторов, не имеет тенденции ни к увеличению, ни к уменьшению.

Оглавление

- Характеристика производственно-хозяйственной деятельности ОАО Ленэнерго

- Инвестиционная программа компании

- Организация подрядных работ в капитальном строительстве ОАО Ленэнерго

- Приложение