Дипломная работа на тему: Теоретические аспекты кредитных операций в коммерческом банке .1 Экономическое содержание, формы и

Введение

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

В современных условиях хозяйствования объективной необходимостью является развитие кредитных отношений. Посредством кредита предприятия народного хозяйства покрывают временные недостатки собственных денежных средств в производственном процессе, осуществляют расширение производство и обновление производственных фондов.

Не менее важное значение кредитных операции имеют, непосредственно для коммерческих банков. Кредитные операции - основное направление вложения привлеченных средств клиентов.

Актуальность исследования обусловлена также необходимостью разработки механизма совершенствования современной системы банковского кредитования и её инфраструктурных элементов с использованием новых банковских технологий, что позволит расширить возможности коммерческих банков по маневрированию денежными ресурсами и оптимизировать риски, а российским предприятиям различных форм собственности - получить возможность использования банковских кредитов на взаимовыгодной, и, главное, долгосрочной основе.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов.

В данное время идёт поиск и становление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания частных лиц и привлечению их денежных средств. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и самых сложных задач.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Цель выпускной квалификационной работы состоит в исследовании кредитных операций банка и разработке рекомендаций по оптимизации кредитной деятельности в условиях кризисных финансовых явлений.

Достижения поставленной цели включает решение следующих основных задач:

1. определить сущность, значение кредитных операций в коммерческом банке;

. раскрыть принципы функционирования современной системы кредитования в коммерческом банке;

3. исследовать нормативно-законодательное регулирование кредитных операций в коммерческом банке;

. проанализировать процесс кредитных операций в организации

. раскрыть организационно - экономическую характеристику ООО МФО "Каспийский капитал";

. оценить состояние кредитных операций и приоритетных направлений деятельности ООО МФО "Каспийский капитал";

. определить пути совершенствования кредитных операций.

. Объектом исследования являются кредитные отношения в ООО МФО "Каспийский капитал".

Объектом исследования является организация кредитных операций в коммерческих банках и пути их совершенствования.

Теоретическими и методическими основаниями послужили труды отечественных и зарубежных ученых экономистов как: Каджаева М.Р., Дубровская С.В., Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Кондаурова Д., Белоглазовой Г.Н, Коробовой Г.Г., посвященные проблемам истории развития кредита и кредитных отношений, механизма кредитных операций, анализа и организации процесса

При написании выпускной квалификационной работы были использованы методы научного обобщения, сравнительного анализа, абсолютных и относительных показателей, табличный и графический методы, математические методы и другие.

Информационной базой исследования послужили теоретические и фактические материалы, содержащиеся в работах отечественных и зарубежных специалистов, нормативные документы Правительства РФ и ООО МФО "Каспийский капитал".

Структура данной выпускной квалификационной работы определилась в связи с целями и задачами исследования. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Во введение обозначены актуальность, цель, объект, предмет, задачи исследования.

В первой главе раскрыты методологические аспекты кредитных операций в коммерческом банке: сущность, принципы, формы, функции, а также нормативно-правовое регулирование кредитных операций.

Во второй главе дается организационно-экономическая характеристика ООО МФО "Каспийский капитал", проводиться анализ состояния кредитных операций, а также оценка приоритетных направлений деятельности ООО МФО "Каспийский капитал" в обслуживании населения на современном этапе.

В третьей главе намечены пути развития кредитных операций в ООО МФО "Каспийский капитал".

В заключение обобщены выводы и результаты проведенного исследования.

Оглавление

- Введение

- Теоретические аспекты кредитных операций в коммерческом банке .1 Экономическое содержание, формы и функции кредитных операций

- Принципы функционирования современной системы кредитования в коммерческих банках

- Нормативно-правовое регулирование кредитных операций коммерческого банка Глава 2. Анализ кредитных операций коммерческого банка на примере ООО МФО Каспийский Капитал

- Организационно-экономическая характеристика ООО МФО Каспийский Капитал

- Особенности технологии микрокредитования в ООО МФО Каспийский Капитал

- Анализ состояния кредитных операций ООО МФО Каспийский Капитал Глава 3. Разработка мероприятий по повышению эффективности использлвания кредитных операций коммерческого банка

- Использование информационных технологий при кредитовании

- Рекомендации по оптимизации работы с проблемными кредитами Заключение

- Список литературы

Список литературы

1. Российская Федерация. Законы. Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1/О банках и банковской деятельности// -ЗАО "КонсультантПлюс" - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (СD- ROM)

2. Российская Федерация. Законы. Федеральный Закон от 27.06.2002 / О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) // - ЗАО "КонсультантПлюс" - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (СD- ROM).

. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Положение от 26.03.2004 № 254-П / Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности// - ЗАО "КонсультантПлюс" - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск (СD- ROM).

. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Инструкция от 16.01.2004 № 110-И / Об обязательных нормативах банков// - ЗАО "КонсультантПлюс" - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (СD- ROM)

. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 27.07.2000 №139-Т/О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций// - ЗАО "КонсультантПлюс"- версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск (СD- ROM).

. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 23.06.2004 № 70-Т / О типичных банковских рисках // - ЗАО "КонсультантПлюс" - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (СD- ROM).

. Российская федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 24.05.2005 № 76-Т / Об организации управления операционным риском в кредитных организациях// - ЗАО "КонсультантПлюс"- версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (СD- ROM)

. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Письмо от 07.05.2008 № 15-1-3-16/2271 /Об оценке кредитных рисков в банковской группе // - ЗАО "КонсультантПлюс" - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск (СD- ROM).

. Российская Федерация. Центральный банк РФ. Указание от 30.04.2008 № 2005-У / Об оценке экономического положения банков// - ЗАО "КонсультантПлюс" - версия 3000.03.99 1999-2008 КонсультантПлюс. - 1 электрон. опт. диск. (СD- ROM)

. Положение ЦБ РФ "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 г. № 54-П (с изм. и доп. от 12 декабря 2014 г.) /

. Положение ЦБ РФ "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26 марта 2004 г. № 254-П (с изм. и доп. от ред. от 25.11.2014.)

. Балабанов А.И. Банки и банковское дело: учебник для вузов [Текст] / А.И. Балабанов. - СПб.: Питер, 2010. - 448 с.

. Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 468 с.

. Банковское дело: учебник / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой.. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 364 с.

. Банковское дело: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 648 с.

. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для вузов [Текст]/ Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 592 с.

. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки [Текст]/ М.П. Владимирова, А.И. Козлов. - М.: КноРус, 2010. - 285 с.

. Денежное обращение и банки: учеб. пособ. / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г. В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 386 с.

. Деньги. Кредит. Банки.: учеб. пособ. / А.В. Борискин, А.А. Тарабцев, А.Б. Тарушкин, Д.А. Томилин. - М.: СпецЛит, 2011. - 644 с.

20. Жуков Е.Ф. <http://www.biblioclub.ru/author.php?action=book&auth_id=19609>Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / Е.Ф. Жуков [и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 664с.

. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник [Текст] / Е. Ф. Жуков, Н. Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2010. - 575 с.

. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент [Текст] / Е.Ф. Жуков. - М.: Юнити, 2012. - 255 с.

. Жуков Е.Ф. <http://www.biblioclub.ru/author.php?action=book&auth_id=19609>Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 686 с.

. Журавлева Н.В. Кредитование и расчетные операции в России [Текст] / Н.В. Журавлева. - М.: Экзамен, 2010. - 284 с.

. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие [Текст] / С.Н. Кабушкин. - 4-е изд., стер. - Минск: Новое знание, 2012. - 338 с.

. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.П. Климович. - М.: ИНФРАМ, 2010. - 436 с.

. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебное пособие [Текст] / Г.Г. Коробова - М.: Экономистъ, 2011. - 766 с.

. Красавина Л.Н. Деятельность банков на финансовом рынке. Российская практика и мировой опыт. учебное пособие. / Л.Н. Красавина. - М.: Издательство "Финансы и статистика", 2012. - 364 с.

. Кузнецова В. В. Банковское дело.: учеб. пособие / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина. - М.: КНОРУС, 2010. - 268 с.

. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие [Текст] / О.И. Ларврушин, Н.И. Валенцева. - 2-е изд., стер. - М.:КНОРУС, 2010. - 232с.

. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник [Текст] / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [ и др.]; под. ред. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУС, 2010-768с.

. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие [Текст] / О.И Лаврушин - М.: Кнорус, 2012.- 264 с.

. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: учебное пособие [Текст] / О.И. Лаврушин - М.: Кнорус, 2010. - 560 с.

. Морсман Э. Искусство коммерческого кредитования. учебное пособие. / Э. Морсман. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2014. - 248 с.

. Нешитой А.С. Финансы и кредит. учебник. / А.С. Нешитой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и Ко", 2010. - 466 с.

. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие [Текст]/ Р.Г. Ольхова. - М.:КНОРУС, 2013. - 288 с.

. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России [Текст] / Ю.Ю. Русанов. - М.: Экономистъ, 2010. - 189 с.

. Сазыкин Б.В. Управление операционным риском в коммерческом банке [Текст] / Б.В. Сазыкин. - Москва :Вершина, 2010. - 272 с.

. Тавасиев А.В. Банковское дело: управление и технологии [Текст]/ А. В. Тавасиев. - М.: Юнити-Дана, 2011. - 671 с.

. Томкович Р.Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов [Текст] / Р.Р. Томкович. - М.: Амалфея, 2010. - 752 с.

. Фрост С. Настольная книга банковского аналитика. Деньги, риск и профессиональные приемы [Текст]/ С. Фрост - М.: Баланс Бизнес Букс, 2010. - 312 с.

. Челнокова В.А. Банки и банковские операции [Текст]/ В.А. Челнокова. - М.: Высшая школа, 2014. - 291 с.

. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) [Текст] / Г.Н. Щербакова. - Москва: Вершина, 2013. - 464с.

30. Ярочкин В.И. Безопасность банковских систем [Текст]/ В.И. Ярочкин. - М.: Ось-89, 2014. - 416 с.

. Борзунова О.А. Новое в налоговом администрировании кредитных организаций./ О.А. Борзунова// Банковское дело..- 2014 - №7.- С. 50-51

32. Байдин В.Е. Формирование мирового рынка страхования/ В.Е. Байдин// Внешнеэкономический бюллетень.- 2014.- №3.- С. 62-67

. Васин А.С. Повышение эффективности функционирования банка на основе совершенствования процесса обслуживания его клиентов// Финансы и кредит.- 2014.- №7.- С. 27-32

. Верников А.В., Кредитная политика и экономический рост/ А.В. Верников, С. Хорошев//Банковское дело .- 2015.- №1.- С. 22-28

. Глущенко А.В., Заем, кредит, ссуда- категориальный анализ./ А.В.Глущенко, А.П. Слепова// Финансы и кредит.- 2014.- №14.- с.18-22

. Ермаков С.Л. О механизмах функционирования банковских гарантий./ С.Л Ермаков// Финансы и кредит.- 2013.- №13.- С. 17-24

. Едронова В.Н., Классификация банковских кредитов и методов кредитования/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова// Финансы и кредит.- 2015.- №1.- С. 2-6

. Едронова В.Н., Современная стратегия и тактика российских кредитных банков с области кредитования/ В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова Финансы и кредит.- 2014.- №3.- С. 2-11

. Емелин А.В., Иванов О.М., Мамута М.В., Маркварт Э. Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего бизнеса: текущее состояние, проблемы и пути решения: Аналитический доклад/ А.В. Емелин, О.М. Иванов, М.В. Мамута, Э Маркварт // Кредитование малого бизнеса в России и Германии. Материалы совместного российско-германского проекта. - 2014 - № 1 - С. 25 - 39

. Ершов М.В., Об ориентирах денежно-кредитной политики./ М.В.Ершов, В.Ф. Лохмачев, В.Ю. Татузов, А.С. Танасова // Банковское дело.- .- 2014 -№ 11.- С. 6-11

41. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития / В.С. Захаров // Деньги и кредит. - 2014. - №9. С. 35-49.

. Золин П.М. Истоки отечественного банковедения./ П.М. Золин// Финансы и кредит. - 2014.- №13.- С. 48-51

43. Иванов О.М. Совершенствование банковского законодательства./ О.М. Иванов //Банковское дело. .- 2014 - №10 - С 28-30

. Кандаурова Д. Обеспечение кредита/ Д. Кандаурова// Банковское дело. - 2014.- №9.- С. 40-45

. Климанова Л.А. ABL - зарубежная практика и перспективы внедрения в России// Факторинг и торговое финансирование - 2013 - № 10 - С. 12.-15

. Кошкин Д. Страхование кредитных рисков на российском рынке/ Д.Кошкин// Финансы.- 2014.- №12.- С 52

. Луков В. Важное место в области небанковского финансирования реального сектора экономики занимает развитие микрофинансовых организаций / В. Луков // Экономика России: ХХI век - 2012 - № 20 - С. 10-16

. Маевский В. Эволюционная теория и технологический прогресс/ В. Маевский// Вопросы экономики.- 2013.- №11.- С. 4-16

49. Марченко А. Методы борьбы с рисками/ Марченко А. Рынок ценных бумаг - 2013г. - №23. С. - 15-17

50. Морозов А.Г. Бюджетная и кредитно-денежная политика/ А.Г. Морозов //ЭКО. Экономика и организация промышленного производства.-2014.- №7.- С. 2-23

51. Ольшанский А.И. Эффективное управление кредитами - главный источник банковской прибыли/ А.И. Ольшанский //Практика международного бизнеса .-2015.-№1.- С. 42-46

. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке / А.О. Овчаров// Банковское дело. - 2015. - №1. С. 18-31.

. Ореховский С.А. Страхование в кредитовании/ С.А. Ореховский //Страховае дело.- 2014.- №4 С. 22-24

. Рыкова И.Н. Кредитный потенциал коммерческих банков и методология оценки/ И.Н. Рыкова //Финансы и кредит.- 2014.- №25.- С. 10-21

. Сажина М.А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. / М.А. Сажина //Финансы. -2014.- № 7.-С. 10-13.

. Соломин С.К. кредитные ресурсы банка.//Право и экономика.- 2013.- №12.- С. 52-55

. Суржко А.В. Банковское кредитование и эмиссия ценных бумаг./ А.В. Суржко Финансы и кредит.- 2013.- №12.-С. 22-26

. Тавасиев А.М. О видах кредитной деятельности банка./ А.М.Тавасиев, А.О Филиппов// Банковское дело.- 2014.- №3.- С. 16-21

. Титов А.С. Кредитный договор и его проблематика./ А.С. Титов// Банковское право..- 2014- №5.- С. 4-8

. Урвин В.М. Кредитное качество банковских активов./ Урвин В.М.// Банковское дело.- 2014.- №1.- С. 42-43

61. Чекмарева Е.Н. Некоторые вопросы управления банковскими ставками/ Е.Н. Чекмарева// Деньги и кредит - 2013.- №6. С. 58-60

62. Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации

63. Официальный интернет - сайт Сбербанка России

64. Официальный интернет - сайт Кредитов

. Официальный интернет - сайт Центрального банка Российской Федерации

. Рейтинговая методика оценки кредитоспособности Национального Рейтингового Агентства КОФАС - АРБ

. Рекомендации Еврокомиссии об определении микро-, малых и средних предприятий

. Финансовые новости

. Энциклопедия маркетинга