Дипломная работа на тему: Сущность кредита и ссудного процента, их влияние экономику. Кредит и ссудный процент как

Введение

Основой современной экономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.

В настоящее время в деятельность коммерческих банков России существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.

На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.

Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует об банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют " 17%, пролонгирование " 19%, кредиты без обеспечения " 8%, безнадежные к возврату " 1%. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.

В виду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах, соответственно, проценты по кредитам.

Целью работы является изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций.

В соответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:

1. во первых, определение кредита и ссудного процента как экономических категорий; определение форм и функций кредита; изучение влияния ссудного процента на экономические процессы;

2. во вторых, изучение порядка установления, начисления и взискания процентов по кредитам; проведение анализа кредитных вложений и ценовой политике на материалах конкретного коммерческого банка;

3. в третьих, на основе проведенного анализа определение путей совершенствования доходной базы банка от кредитных вложений.

Аналитическая часть данной работы построена на материалах ОСБ 6969 г.Оренбурга

Оглавление

- Введение...3

- Сущность кредита и ссудного процента, их влияние на экономику

- Кредит и ссудный процент как экономические категории

- Формы и функции кредита

- Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику

- Резюме

- Анализ доходной базы ОСБ 6969 г.Оренбурга

- Порядок начисления и взыскания процентов по кредитам

- Анализ кредитных вложений и процентной политики

- Порядок установления процентной ставки

- Резюме

- Пути совершенствования кредитной политики ОСБ 6969 г.Оренбурга

- Оценка кредитоспособности клиента балльным способом

- Определение привлекательности рыночных сегментов

- Формирование ценовой стратегии с учетом кредитного риска

- Резюме

- Заключение.79

- Список использованной литературы...81

Заключение

Ставка процента ввиду своей экономической роли активно влияет на экономику. В частности, уровень инвестиций находится в обратной зависимости от процентной ставки. Инвестиции же в свою очередь воздействуют на уровень занятости, доходов и ВНП. Эта зависимость положена в основу денежного регулирования экономики, политики дорогих и дешевых денег, уменьшения или увеличения равновесного уровня чистого национального продукта.

В результате анализа доходной базы дирекции ОСБ 6969 г.Оренбурга по Оренбургской областибыло установлено:

1. Банк является одним из крупнейших в Оренбурге. Его отделения, филиалы, кассы охватывают практически все города и райцентры.

2. Анализ статей баланса в динамике позволил определить, что банк развивается достаточно динамично. Рост капиталовложений банка обеспечит его надежное функционирование в будущем. Объемы кредитных вложений позволяют получать банку достаточную прибыль, позволяющую расширять свою деятельность. Макроэкономические изменения (снижение денежного предложения, темпа инфляции) привели к удорожанию денежных ресурсов и снижению доли прибыли банка

3. Анализ кредитных вложений и ценовой политики банка привел к выводу, что у банка происходит смена приоритетов по отношению к отраслевым сегментам. Сельское хозяйство отходит на второй план. ввиду его высокой рискованности.

4 .Говоря об уровне риска кредитных вложений в сопоставлении с ценовой политикой наблюдается перекладывание риска с клиентов одних отраслей на другие, что можно охарактеризовать как ценовую дискриминацию.

5. Процентная ставка в банке устанавливается на основе оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Методика оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Методика оценки кредитоспособности не позволяет с достаточной степенью точности определить класс клиента, а следовательно и вероятность невозврата кредита и процентов по нему.

В свете выявленных проблем, банку для повышения доходности кредитных вложений целесообразно проводить следующие мероприятия:

1. Оценку кредитоспособности производить балльным способом, что позволяет количественно выразить влияние каждого фактора и с достаточной степенью точности определить классность клиента.

2. Постоянно производить оценку привлекательности отраслевых сегментов, отслеживать динамику коэффициентов, что позволит точно определить систему приоритетов и обеспечить адекватную ценовую политику.

3. Производить статистическое накопление данных для расчета вероятностей возникновения потерь определенного уровня в разрезе отраслевых сегментов и классов ссудозаемщиков.

4. При установлении ставки процента закладывать уровень риска (рассчитанную вероятность), что позволит банку компенсировать потери и обеспечить каждому сегменту и классу заемщиков соответствующую ставку.

Список литературы

1. "Банки на конкурентном рынке: стратегия выживания",

2. "Банковское дело: Учебное пособие", ч. 1 и 2. Под редакцией В. И. Колесникова, Л. П. Кролевецкой. С-Пб.: Издательство СПб... 2003.

3. "Банковское дело". Под редакцией О. И. Лаврушкина. - М: 2002.

4. Белоглазова Г. Н. "Коммерческие банки в условиях формирования рынка". Л: Издательство ЛФЭИ, 2002.

5. "Вопросы экономики", № 1, 2003г.

6. "Денежное обращение и кредит при капитализме", под ред. Л. М. Красвиной, "Финансы и статистика", 2001г.

7. "Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика", Долан Эдвин Дж., 2004.

8. Закон России "О банках и банковской деятельности" от 20.03.1998г.

9. Инструкция НБУ "О порядке открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов в учреждениях банков", утвержденная Постановлением Правления НБУ от 27.05.2003г. № 2121.

10. Инструкция по организации работы с наличным оборотом учреждениями банков России" № 4 от 20.06.2001г., утвержденная Постановлением Правления НБУ № 149.

11. Камаев В. Д. и коллектив авторов. Учебник по основам экономической теории (экономика) - М.: "Владос", 2003, 384с. - илл.

12. "Коммерческие банки и их операции" (Корниенко Е. Б., Мирун Н. И. и другие), Симферополь, 2003.

13. "Коммерческие банки", Э. Рид, Р. Коттер, М: Прогресс, 2002г.

14. "Кредитные риски и банковское ценообразование", Грядовая О. "Российский экономический журнал", № 9, 2003г.

15. Лексис В., "Кредит и банки". М: Перспектива, 2002.

16. "Маркетинг", Дж. Р. Эванс, Б. Берман, "Экономика", 2003г.

17. Мильвидов В. Д. "Современное банковское дело. Опыт США". М: Издательство МГУ, 2003.

18. О введении в действие закона России "О банках и банковской деятельности", утвержденного постановлением ВС России от 1.02.04г. № 25/96 вр.

19. "Общая теория денег и кредита", под ред. Е.Ф.Жукова.

20. "Основы банковского дела" под редакцией А. Н. Мороза, Киев, Либра, 2004г.

21. "Основы маркетинга", Ф. Котлер, "Прогресс", 2002г.

22. "Полное собрание сочинений", Маркс К. т. 23, т. 25.

23. Положение НБУ "О кредитовании", утвержденное Правления НБУ № 2 от28.09.03г.

24. Положение НБУ "О порядке формирования и использования резерва возможные потери по кредитам коммерческих банков", утвержденное постановлением НБУ № 20 от 31.01.02г.

25. "Порядок начисления, уплаты и взимания процентов и отображения их на счетах бухгалтерского учета в учреждениях банков", утвержденное постановлением Правления НБУ № 155 от 16.09.99г.

26. Постановление НБУ от 29.03.2003г., №30 "Об утверждении Правил организации бухгалтерской и статистической отчетности в банках России."

27. "Процент за кредит", Богомолов С.М. 1999г.

28. "Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы" "Деньги и кредит". № 9 2004г.

29. Ривуар Ж. "Техника банковского дела". М: Прогресс, 2003.

30. Финансово-кредитный словарь в 3-х томах. М: Финансы и статистика, 2004г.

31. "Финансовый анализ в коммерческом банке", Черкасов. В.Е., 2003г.