Дипломная работа на тему: Порядок создания кредитной организации. Уставный капитал кредитной организации

Введение

Процесс сбора необходимых документов и последующего их представления в Банк России для государственной регистрации и лицензирования очень сложен и требует глубокого знания законодательной базы.

Первая глава раскрывает наиболее важные законы, регулирующие порядок создания банков и кредитных организаций, требования ЦБ РФ к вновь создаваемым кредитным организациям и к представляемым для регистрации документам. Также здесь представлены требования к учредителям кредитной организации, как юридическим так и физическим лицам.

Во второй главе представлен порядок государственной регистрации кредитной организации, сроки рассмотрения Банком России документов о государственной регистрации кредитной организации, действия ЦБ РФ при положительном решении о государственной регистрации, причины отказа в государственной регистрации кредитной организации, сроки оплаты уставного капитала, виды лицензий, выдаваемых Банком России кредитной организации, а также ответственность за нарушение кредитной организации условий лицензирования банков.

Формирование уставного капитала акционерного банка и его учет рассмотрен в третьей главе: категория, количество и номинальная стоимость размещаемых акций и порядок их учета. Также в этой главе приведен условный пример по учету уставного капитала вновь создаваемого банка, приведена таблица учредителей с принадлежащими им долями и акциями и составлен вступительный баланс акционерного банка.

В четвертой главе изложен порядок инспекционной проверки уставного капитала банка, документы, используемые при проверке, а также выясняется ряд вопросов о наличии документов о начальной деятельности банка.

Оглавление

- Введение

- Порядок создания кредитной организации

- Уставный капитал кредитной организации

- Требования ЦБ к вновь создаваемым кредитным организациям по формированию уставного капитала

- Документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации

- Порядок государственной регистрации и лицензирования кредитной организации

- Порядок государственной регистрации кредитной организации

- Порядок лицензирования банковской деятельности вновь созданных кредитных организаций

- Формирование уставного капитала акционерного банка и его учет

- Пример

- Порядок проверки уставного капитала коммерческого банка

- Заключение 30

- Список литературы............31

- Приложение

Заключение

Становление и развитие банковской системы России связано с возрастанием конкуренции между коммерческими банками. В конкурентной борьбе с момента создания новой российской банковской системы создано много новых банков. Наблюдение и анализ показывают, что жизнеспособными оказываются те банки, которые правильно определяя свою политику, должное внимание уделяют рациональной организации своей учетной и операционной работы. А жесткое российское законодательство на начальном этапе - этапе создания и государственной регистрации "отсеивает" сомнительные и заведомо неустойчивые и ненадежные банки.

Современное состояние учетно-операционной работы банка характеризуется большим набором разнообразных операций, доступных современному банку, и многообразием модификаций этих операций. Правильная организация их выполнения требует использования современных методов, средств и технологий, основанных на последних достижениях научной и технической мысли, средств связи и компьютерной техники. Выполнение банковских операций связано с контролем большого количества параметров, зафиксировать, собрать и обработать которые можно, опираясь на современные достижения теории и практики учетного процесса и банковских технологий.

Список литературы

- Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 24.12.1995г. № 208-ФЗ (ред. от 06.04.2004г.)

- Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" в ред. от 21.03.2002 № 31-ФЗ.

- Федеральный закон "О Центральном Банке РФ (Банке России)" от 02.12.1999г. № 3941-1 (ред. от 23.12.2003г. № 186-ФЗ).

- Федеральный закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" от 08.02.1999г. № 14-ФЗ (ред. от 21.03.2002).

- Положение ЦБ РФ "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций" от 19.03.2003 № 218-П.

- Положение ЦБ РФ "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" от 05.12.2002г. № 205-П.

- Положение ЦБ РФ "О приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации" от 26.03.1999г. № 72-П.

- Инструкция ЦБ РФ " О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" от 14.01.2004г. № 109-И.

- Жуков. Банковское законодательство. - М.: 2001.

- Горина С.А. Учет в банке. Проверка правильности отражения банковских операций. - М.: Экзамен, 2000.

- Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках./ВЗФЭИ. - М.: Финстатинформ, 2001.

- Деньги, кредит, банки. Учебник/Под ред. Лаврушина О.И. 2-е изд., перераб и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001.

- "Вестник Банка России".

- Сайт www.cbr.ru