Дипломная работа на тему: Организация расчетов с использованием банковских платежных карт

Введение

Пластиковая карта - обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карта может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, средством оплаты телефонных переговоров, водительским удостоверением и т. д. В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе безналичных расчетов они составляют особый класс орудий платежа, которые могут обладать качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов.

Рынок платежных карточек в Украине характеризуется высокими темпами их эмиссии, увеличение объемов операций населения с их использованием. Карточный бизнес требует инвестирования средств большинства украинских банков. Переход от оплаты товаров и услуг наличностью к расчету банковскими платежными карточками приводит к улучшению экономической ситуации в стране, делает более прозрачными финансовые операции и предотвращает от уклонения уплаты налогов. Увеличение объемов карточных операций в торгово - сервисной сети - один из ключевых направлений карточного бизнеса; - помогает повысить уровень финансовой культуры населения страны, дает возможность эмитентам и эквайрингам увеличить прибыльность карточных портфелей. Но, о полноценном развитии рынка платежных карточек по итогам 2003 года говорить рано, поскольку они еще не стали для населения реальными платежными средствами.

Цель работы заключается в рассмотрении основных понятий организации безналичных расчетов, принципов и видов безналичных расчетов, рассмотрение основных понятий банковской платежной карты, основной классификации, состояние рынка платежных карт по итогам 2003 года, основных видов мошенничества и основных приоритетов развития карточного рынка.

Оглавление

- Введение

- Пластиковые карты как инструмент организации безналичных расчетов

- Сущность безналичных расчетов

- Понятие и классификация пластиковых карт

- Участники системы карточных расчетов и их взаимодействие

- Состояние рынка пластиковых карт

- Итоги деятельности банков Украины на рынке платежных карт за 2003 год

- Информационные потоки в системах расчетов с использованием пластиковых карт

- Особенности развития банковских пластиковых карт

- Преимущество банковских пластиковых карт

- Перспективы развития карточных продуктов

- Заключение

- Список литературы

- Приложение

Заключение

Быстрое распространение банковских пластиковых карт, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов очень выгодна и удобна.

С развитием карточной системы появились разные виды пластиковых карт, которые отличаются назначением, функциональными и техническими характеристиками.

В данной курсовой работе изложена основная сущность безналичных расчетов, их принципы и основные виды, среди которых можно выделить мемориальные ордера, платежное поручение, платежное требование - поручение, расчетные чеки, аккредитив, платежное требование. Также еще одним видом безналичных расчетов является пластиковая карта, которая представляет собой специальный платежный инструмент в виде эмитированной в установленном порядке пластиковой или другого вида карты, которая используется для осуществления перевода денежных средств со счета плательщика или с соответствующего счета банка с целью оплаты стоимости товаров и услуг, перечисление денежных средств со своих счетов на счета других лиц, получение денежных средств в наличной форме в кассах банков, финансовых учреждениях, пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором; предложена классификация пластиковых карт по различным признакам.

В 2003 году количество банков, которые являются членами внутригосударственных и международных платежных систем и осуществляют эмиссию и эквайринг платежных карт, увеличилось с 77 до 87 (с 158 украинских банков, которые имеют банковскую лицензию).

С каждым годом банки Украины увеличивают эмиссию пластиковых карт.Общее количество платежных карт, эмитированных украинскими банками увеличилось почти вдвое - с 6150 тыс. до 11529 тыс. штук, из них на 1.01.2004 года количество пластиковых карт:

- Национальной системы массовых электронных платежей (НСМЭМ) - на 263% (350 тыс.) и составляют порядка 483 тыс.

- Укркарт - на 257% (29 тыс.) - около 41 тыс.

- Одноэмитентных (внутрибанковских) платежных систем - на 24% (313 тыс.) - около 1624 тыс.

- MasterCard - на 136% (2765 тыс.) - больше 4793 тыс.

- VISA - на 73% (1898 тыс.) - около 4482 тыс.

- Другие платежные системы - больше на 28% (24 тыс.) - почти 107 тыс. штук

Данное увеличение объема эмиссии приводит к увеличению мошеннических операций, связанных с использованием пластиковых карт. Основными причинами являются невнимательность клиентов при снятии денежных средств в банкоматах, жадность банков и развитие интернет мошенничества.

На сегодня членами внутренней и международной платежной системы являются 87 украинских банков, которые осуществляют эмиссию и эквайринг платежных карточек. При этом около 30 банков выпускают карты МПС.

Приват Банк является лидером отечественного рынка платежных карт. На сегодняшний день баком выпущено более 4.7 миллиона пластиковых карт. В сети обслуживания пластиковых карт банка работает 1315 банкоматов, 13675 POS - терминалов и более 3450 пунктов выдачи наличных. Наличие широкой сети обслуживания карточных продуктов позволяет Приват Банку активно внедрять услуги по автоматизированной выдаче корпоративным клиентам заработной платы с использованием пластиковых карт.

Приложение 2

Рис. 2. Доля мошеннических операций с кредитными карточками в мире в 2003 г., %

Рис.3. Основные виды мошенничества с картами в 2003 г., %

Рис. 4. Суммы, которые воруют мошенники с пластиковых карт украинцев, млн. USD

Рис. 5. Динамика эмиссии карт украинскими банками, млн. шт.

Приложение 4

Рис. 6. Места, где карточные мошенники делают покупки, %

Приложение 1

Рис. 1. Система безналичных расчетов.

Список литературы

1. Закон Украины "О банках и банковской деятельности" от 07.12.2000 №2121.

2. Инструкция о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте, утвержденная Постановлением Правления НБУ от 21.01.2004 г. № 22.

3. Инструкция о порядке эмиссии платежных карт и осуществление операций с их применением, утвержденная Постановлением Правления НБУ от 27 августа 2001 г. № 367.

4. Гинзбург А.И. Пластиковые карты. - СПб.: ПИТЕР, 2004. - 128 с.

5. Рубинштейн Т.Б. Развитие банковской системы и инновационные банковские продукты. Пластиковые карты//Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина. - М.: Гелиос АРВ, 2002. - 192 с.

6. Масленчиков Ю.С. Работа банка с корпоративными клиентами: Учеб. пособие для вузов/Ю.С. Масленчиков, Ю.Н. Тронин. - М.:ЮНИТИ, 2003. - 358 с.

7. Рудакова О. С. Банковские электронные услуги. Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 261 с.

8. Учет и аудит в банках: Учебник / А.М. Герасимович, Л. М. Киндрацька, Т. В. Кривовьяз и др.; Под ред. проф. А. М. Герасимовича. - К.: КНЕУ, 2004. - 536 с.

9. Заец А. В., Житный П. Е., Кудрявцев В. И. Инстументарий банковского дела: Учебное пособие. - Луганск, ВНУ, 2000. - 352 с.

10. Банковские операции: Учебник / А. М. Мороз, М. И. Савлук, М.Ф. Пуховкина и др.; Под ред. д - ра экон. наук, проф. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000. - 384 с.

11. Спяк Г. И., Фарион Т. И. Учет и аудит в банках: Учебное пособие. - К.: Атика, 2004. 328 с.

12. Деньги, банки и кредит: в схемах и комментариях: Научное пособие/Под ред. Б.Л. Луцива. - 2 - е издание, перераб. - Тернополь: Карт - бланш, 2000. - 225 с.

13. Єрьомiна Н.В. Банкiвськi iнформацiйнi системи: Навч. посiбник. - К.:КНЄУ, 2000. - 220 с.

14. Бизнес - 09.08.2004. - № 32. - с. 34 - 39

15. Бизнес - 04.10.2004. - № 40. - с. 52 - 55

16. Вiсник НБУ - 2004. - № 4. - с. 24 - 29

17. Вiсник НБУ - 2003. - № 10. - с. 11 - 13

18. Мир денег - 2004. - № 10 (54) октябрь - ноябрь. - с. 16 - 17

19. Финансы Украины. - 2003. - №3. - с. 133 - 139

20. Интернет