Курсовая работа на тему: Анализ кредитоспособности клиента, методика её исчисления

Введение

Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальными и широко освещались еще в экономической литературе дореволюционного периода, а также в трудах экономистов 20-х годов. В целом под кредитоспособностью понимали: с точки зрения кредитополучателя - способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученного кредита; с позиций банка - правильное определение размера допустимого кредита.

Основная цель анализа кредитоспособности - определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя и размер кредита который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

Организация кредитного процесса включает несколько стадий: формирование кредитной и процентной политики, осуществление кредитного обслуживания клиентов, определение рейтинга выданных кредитов и анализ кредитного портфеля банка, осуществление контроля за соблюдением кредитной сделки, юридическое сопровождение выдаваемого кредита.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора).

Актуальность курсовой работы заключается в том, что в анализе кредитоспособности определяется способность кредитополучателя своевременно и в полном объеме погасить задолженность по кредиту, степень риска, который банк готов взять на себя; размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости кредитополучателей и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

В связи с важностью исследуемого явления определена цель работы - раскрыть понятие кредитоспособности и критерии оценки кредитоспособности клиента, охарактеризовать методику оценки кредитоспособности клиента на примере ОАО "АСБ Беларусбанк", а также провести анализ кредитного риска при организации кредитного процесса.

Исходя из поставленной цели, можно сформулировать ряд задач, которые автор предполагает решить в ходе настоящего исследования:

1 раскрыть понятие кредитоспособности и критерии оценки кредитоспособности клиента;

2 охарактеризовать основные способы оценки кредитоспособности клиента;

3 раскрыть методику расчета показателей при проведении оценки кредитоспособности клиента на примере ОАО "АСБ Беларусбанк";

4 провести анализ кредитного риска при организации кредитного процесса в ОАО "АСБ Беларусбанк".

Объектом исследования является система оценки кредитоспособности клиента.

Предмет исследования - критерии и способы оценки кредитоспособности клиента, показатели при проведении оценки кредитоспособности заявителя на примере ОАО "АСБ Беларусбанк", кредитный риск.

В процессе работы автором использовались методы систематизации и логического обобщения теоретических источников, сравнения, а также статистического анализа фактического материала.

Тема анализа кредитоспособности клиента и методика её исчисления в достаточной степени освещена в различных литературных источниках. Для написания теоретической части курсовой работы автором использовались исследования отечественных и российских ученых. Источником написания аналитической части являлся статистический материал ОАО "АСБ Беларусбанк". Неоценимую помощь автору при анализе кредитоспособности клиента и методике её исчисления оказали нормативно-правовые акты (Банковский кодекс РБ, Национальная стратегия развития банковского сектора экономики на 2011-2015 гг.), а также материалы сети Интернет.

Оглавление

- Введение

- Понятие и критерии кредитоспособности заемщика

- Методика оценки кредитоспособности клиента на примере ОАО АСБ Беларусбанк

- Оценки кредитоспособности клиента на примере ОАО АСБ Беларусбанк

- Анализ показателей кредитоспособности ОАО АСБ Беларусбанк

- Анализ кредитного риска ОАО АСБ Беларусбанк Заключение

- Список использованных источников

- Приложения

Заключение

В ходе написания курсовой работы мы можем сделать следующие выводы:

. Процесс кредитования в банке неразрывно связан с оценкой кредитоспособности клиента, а именно определением способности и готовности клиента вернуть заемные средства в соответствии с условиями кредитного договора.

2. В банковской практике выделяют следующие критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора).

. В мировой практике существует две основные системы оценки кредитоспособности клиента: система оценки кредитоспособности клиента, основанная на экспертных оценках анализа экономической целесообразности предоставления кредита, бальная система оценки кредитоспособности клиентов.

Список литературы

1. Анализ деятельности банков: Учеб. пособие/ И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, ОА. Богданкевич и др.; Под общ. ред. И.К. Козловой. Мн.: Вышэйшая школа, 2003.240 с.

2. Банковский кодекс Республики Беларусь в редакции Закона Республики Беларусь от 17 июля 2006г. №145-3. / Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 113, 2/1243.

. Деньги, кредит, банки. под ред. Г.Н. Белоглазовой - М: Юрайт - издат., 2006 - 620 с.

. Деньги, кредит, банки: учебник/Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева: под редакцией проф.Г.И. Кравцовой. - 2-е изд., переаб. И доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 444 С.

. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко / Под ред. д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2005. - 256 с.

. Купчинова, О.В. Трансформация принципов банковского кредитования // Банкаускi веснiк. 2006. № 10. С.18-24. Назаров, А.Л. Порядок предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата // Экономика. Финансы. Управление. 2004. № 4. С.98-111.

. Назаров, А.Л. Отдельные вопросы порядка предоставления и возврата кредита в белорусских рублях // Бухгалтер. Банковская детельность. 2004. № 2. С.43-51.

. Назаров, А.Л. Совершенствование порядка кредитования юридических и физических лиц // Бухгалтер. Банковская деятельность. 2005. № 3. С.65-68.

. Никончик, А. Некоторые аспекты осуществления кредитных операций в изменяющемся правовом поле // Главный бухгалтер. Банковская деятельность. 2004. № 4. С.21-26.

. Овсейко, С. Новое в банковском кредитовании // Главный бухгалтер. 2004. № 25. С.35-37.

. Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учеб. пособие/ Афанасьева Л.П., Богатырев В.И., Журкина Н.Г. и др.; Под общ. ред. Афанасьевой Л.П. М.: ИНФРА-М, 2007. - 716с.

. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник/ Под общей редакцией проф.Г.И. Кравцовой.3-е изд. Минск: БГЭУ, 2007.478с.

. Рубахина, Н. Изменения в порядке предоставления кредитов // Юрист. 2004. №4. С.12-15.

14. Официальный интернет-сайт ОАО "Беларусбанка" / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://belarusbank. by/ <http://www.nbrb.by/> - Дата доступа: 05.02.2014.

. Официальный интернет-сайт Национального банка РБ / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nbrb. by/- <http://nbrb.by/-> Дата доступа: 05.02.2014.

. Общая теория денег и кредита/Организация банковского кредитования. Режим доступа [Электронный ресурс]: http://www.bibliotekar.ru/biznes-21/42. htm <http://www.bibliotekar.ru/biznes-21/42.htm>. - Дата доступа: 03.02.2014.

. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь, аналитическое обозрение 2012 год/ Национальный банк Республики Беларусь.

. Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь от 30.12.2003 №226 "Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата"