Дипломная работа на тему: Теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса

Введение

В настоящее время развитие малого и среднего предпринимательства является одним из основных условий экономического роста государства.

Основными предпосылками развития малого и среднего предпринимательства в России являются стремление банков увеличить долю на конкурентном рынке, появление государственных и муниципальных программ развития и поддержки малого и среднего бизнеса, посткризисные явления в экономике, способствующие самозанятости населения, наличие финансового разрыва в обеспечении потребностей малого бизнеса. Растущее число субъектов малого и среднего предпринимательства обуславливает изменение потребностей в банковском обслуживании с их стороны.

При банковском обслуживании субъектов малого и среднего предпринимательства для всех участников экономических отношений можно найти определенные выгоды. Так, для банков кредитование малого и среднего предпринимательства ведет к диверсификации банковского бизнеса, расширению клиентской базы и операций банка, увеличению прибыли. Усиливающаяся конкуренция в банковской среде и наличие неудовлетворенного спроса вызывают необходимость расширения спектра банковских услуг. Для субъектов малого и среднего предпринимательства банковское кредитование способствует расширению деятельности, покрытию разрывов ликвидности, реализации желания начать предпринимательскую деятельность, выполнению законодательных требований, обеспечению финансовой безопасности (документарные операции, хранение средств на счетах, использование сейфовых ячеек). Для государства также возникают определенные выгоды: рост занятости и самозанятости населения, формирование конкурентной среды, увеличение налоговых сборов, развитие инноваций и продуктов интеллектуальной деятельности, рост ВВП, улучшение торгового баланса и т.п.

При этом одной из основных проблем дальнейшего успешного развития субъектов малого и среднего предпринимательства является низкая доступность банковских кредитных ресурсов. В свою очередь, высокие процентные ставки на кредитные ресурсы и ограниченность банковского кредитования вызваны, в большей мере, высоким уровнем риска и сложностью управления им.

Целью настоящей работы является изучение особенностей банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства на примере ОАО "Промсвязьбанк".

Цель и общая логика исследования потребовали решения следующих задач:

выявить важность банковского кредитования для предприятий малого и среднего предпринимательства;

выявить особенности субъектов малого и среднего предпринимательства как клиентов кредитных организаций;

проанализировать современные тенденции развития рынка банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;

изучить специфику банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ОАО "Промсвязьбанк";

провести анализ банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ОАО "Промсвязьбанк";

выявить проблемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса в России;

разработать и обосновать предложения по совершенствованию банковского кредитования малого и среднего бизнеса.

Объектом исследования является ОАО "Промсвязьбанк". Предметом исследования - кредитование малого и среднего бизнеса.

Вопросами, связанными с особенностями кредитного процесса при кредитовании малого и среднего бизнеса, занимались проф. Г.А. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Е.Г. Азманова, С. Бунин, Н.В. Горелая.

Вопросами теоретических аспектов сущности малого и среднего бизнеса занимались такие известные зарубежные ученые, как Катильон Р., Друкер П., Сей Ж., Смит А., Рекардо Д., Кларк Дж. Б., Маршал А., Шумпетер Й., Фон Хайек Ф., Грей К., Стэнуорт Дж.; российские ученые А.О. Блинов, Е.Ф. Жуков, Я.М. Кестер, Б. Коллас, М.Г. Лапуста, М.А. Пессель, Б.А. Райзберг, Л.Г. Скамай, Ю.Л. Старостин, В.Ю. Фадеев, И.Н. Шапкин.

Структура работы. Работа состоит из введения, в котором обосновывается актуальность выбранной темы, указаны цель, задачи, методы исследования; основного содержания из трех глав, в которых проводится анализ кредитования организаций малого и среднего бизнеса на примере ОАО "Промсвязьбанк" и разрабатываются рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса в РФ. В заключении сформулированы выводы по работе.

Оглавление

- Введение

- Теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса

- Сущность и специфика малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования

- Современное состояние системы кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации

- Тенденции развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса

- Анализ кредитования малого и среднего бизнеса на примере ОАО Промсвязьбанк

- Организационная характеристика банка

- Оценка кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса

- Оценка качества банковского обслуживания малого и среднего бизнеса

- Пути совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса

- Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

- Основные направления совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО Промсвязьбанк Заключение

- Библиографический список

Заключение

Теоретический и практический анализ, проведенный в работе, позволяет сделать следующие выводы.

Малое предпринимательство - это совокупность независимых мелких и средних предприятий, выступающих как экономические субъекты рынка. К субъектам малого и среднего предпринимательства относятся потребительские кооперативы и коммерческие организации, а также физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (индивидуальные предприниматели), крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие условиям.

Малым предприятиям принадлежит особое место в становлении новой социальной структуры нашего общества, в решении социально-экономических проблем.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ.

. Федеральный закон от 14.06.1995 № 88-ФЗ "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система "Гарант".

. Федеральный закон Российской Федерации от 24 июля 2007 г. №209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система "Гарант".

. Приказ Росстата от 24.10.2011 № 435 "Об утверждении Указаний по заполнению форм федерального статистического наблюдения № П-1 "Сведения о производстве и отгрузку товаров и услуг", № П-2 "Сведения об инвестициях в нефинансовые активы", №П-3 "Сведения о финансовом состоянии организации", № П-4 "Сведения о численности, заработной плате и движении работников", № П-5 (м) "Основные сведения о деятельности организации" // Вопросы статистики - 2012. - №2.

. Агурбаш, Н. Г. Малое предпринимательство в России и промышленно развитых странах / Н. Г. Агурбаш. - М.: Анкил, 2010.

. Алеев В.А. Зарубежный опыт в развитии кредитной кооперации // Вестник Чувашского Университета. - 2012. - №1. - С. 335-340.

. Андреев, В. К. Правовые проблемы малого предпринимательства / В. К. Андреев. - М.: Экзамен, 2009.

. Андреев, И.М. Налогообложение субъектов малого предпринимательства // Налоговый вестник. - 2009. - №10. - С.10-11.

. Андреева, И. О критериях выделения малого и среднего бизнеса // Общество и экономика. - 2008. - № 7. - С.43-47.

. Астремский, А.Д. Малый и средний бизнес - ключевое направление развития экономики государства // TRANSPORT BUSINESS IN RUSSIA. - 2011. - № 4. - С. 129-132

. Байдина О. С., Байдин Е. В. Факторы риска банков при работе со средним и малым бизнесом // Деньги и кредит. - 2011. - №11. - С. - 28-32.

. Бочарова О.Н. Направления совершенствования государственной поддержки и кредитования малого и среднего предпринимательства// Социально-экономические явления и процессы. - 2013. - № 10. - С. 28-32.

. Бусыгин, А.В. Предпринимательство - основной курс: Учеб.для студентов вузов. - М.: Интерпракс, 2009. - 430с.

. Волгин В.В. Открываю микропредприятие: Практ.пособие. - М.: Дашков и Ко, 2008. - 230с.

. Все о малом предпринимательстве: полн.практ.рук. / под ред. А.В.Касьянова. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008. - 544с.

. Высоцкая О.А. О критериях отнесения субъектов предпринимательства к малому и среднему бизнесу// Вестник Самарской гуманитарной академии. Серия "Право". - 2012. - № 2(12).

. Гварлиани Т.Е., Воробей Е.К., Малый и средний бизнес: европейский опыт и российская действительность //ТЕRRА ECONOMICUS. - 2011. - № 4. - С. 48-50.

. Давыдов, А.Е. Малые инновационные предприятия в государственной инновационной политике [Электронный ресурс]: ЭПИ Социально-экономические и технические системы, 2010. - Режим доступа: http://kampi.ru/sets - свободный. - 2010. - №4.

. Давыдов, А.Е. Моделирование функционирования субъектов малого предпринимательства в инновационной системе региона // Экономика и управление. - 2008. - №3. - С.31-35.

. Дадашев, А. Ресурсная эффективность малых предприятий // Экономист. - 2009. - №6. - С.38-43.

. Заболоцкая В.В., Пацар З.Г. Развитие услуги финансового менеджмента для предприятий сферы малого бизнеса как инструмент повышения конкурентоспособности регионального коммерческого банка // Теория и практика общественного развития. - 2011. - №4. - С. 302-305.

. Идиатуллин Р.Р. Взаимодействие кредитных организаций с малым и средним бизнесом // Вестник КГФЭИ. - 2011. - № 2. - С. 54-57.

. Качаева М. С. Рейтинги заёмщика как составная часть системы оценка кредитного рика / М. С. Качаева // Банковское обозрение. - 2010. - № 11. - С.1-5.

. Кивель, Э. Как рубль превратить в тысячу. "Идея" - парк высоких технологий // Известия Татарстан. - 2009. - №45 (251).

. Кокин А.С., Вашурин М.С. Оценка перспектив развития кредитования малого и среднего бизнеса // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. - 2008. - № 6. - С. 183-185

. Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews - аналитика. - 2012

. Кроливецкая Л.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Юрайт, 2011. - 422 с.

. Майданская, А.Н. Поддержка малого бизнеса на региональном уровне // Финансы. - 2008. - №6. - С.53-57.

. Мещерякова А. А. Кредитование субъектов малого предпринимательства в России и Китае // Трансграничье в изменяющемся мир. - 2010. - № 1. - С. 99-110.

. Морозова, Т.В. Малые предприятия: налогообложение, учет и отчетность // Российский налоговый вестник. - 2009. - №8. - С.24-29.

. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Крутик А.Б. Предпринимательство: Учебник. - СПб.: Лань, 2008. - 270с.

. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики (Росстат), 2013. - Режим доступа: http: www.gks.ru.

. Панкратова, Е. Государству "не нравятся" предприниматели // Практическая бухгалтерия. - 2009. - №5. - С.9-10.

. Предпринимательство: Учебник/ВЗФЭИ; Под ред. В.Я.Горфинкеля, Г.Б. Поляка, В.А. Швандара - М.: ЮНИТИ, 2010. - 735с.

. Рубе, В.А. Малый бизнес: история, теория, практика. - М.: ТЕИС, 2007. - 347с.

. Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников... [Электронный ресурс] // Режим доступа: http:// www.tatstat.ru.

. Фадеев, В. Ю. Малое предпринимательство в Российской Федерации: проблемы и перспективы / В. Ю. Фадеев. - М.: Наука, 2008.

. Шестоперов, О. Современные тенденции развития малого предпринимательства // Вопросы экономики. - 2009. - №4. - С.28-32.

. Шехоцев, А.Законодательство и развитие малого предпринимательства в России (спецкурс) // Российский экономический журнал. - 2010. - №7. - С.46-48.

. Официальный сайт ОАО "Промсвязьбанк". Режим доступа: www.psbank.ru