Дипломная работа на тему: Мероприятия по сокращению просроченной задолженности по кредитам юридических лиц

Введение

Актуальность исследования. В условиях рыночной экономики банковский кредит объективно необходим. Потребность в нем обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики.

В настоящее время Развитие банковского сектора происходит на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в экономике страны и заметной стабилизации ситуации на финансовых рынках.

Вместе с тем утверждать, что банковская система в целом и ее отдельные кредитные организации окончательно преодолели последствия кризиса и что их дальнейшее развитие не сопряжено с возможными финансовыми потрясениями, было бы преждевременно. Сохраняют свое значение факторы, способные существенным образом повлиять на состояние и банковской системы в целом и конкретного коммерческого банка в частности0.

В последнее время, в связи со значительным ростом потребительского кредитования и несовершенством оценки кредитоспособности заемщика (скоринга), банки, благодаря большому количеству выданных кредитов как юридическим, так и физическим лицам, во многом увеличили свои активы.

Но в противовес этой положительной стороне кредитования существует и отрицательная - банки все чаще сталкиваются с проблемами несвоевременного погашения задолженности или невозвратом кредитов.

Снижение ликвидности банковской системы и рост неплатежей по кредитам привели к замедлению кредитования, что замыкает порочный круг развития и нарастания кризиса0. Спецификой банков является осуществление деятельности по размещению средств преимущественно за счет привлеченных ресурсов. Невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству.

Все вышесказанное определило актуальность темы выпускной квалификационной работы "Мероприятия по сокращению просроченной задолженности по кредитам юридических лиц на примере Красноярского отделения Поволжского Банка ОАО Сбербанк России".

Цель исследования - разработка мероприятий по сокращению просроченной задолженности юридических лиц коммерческого банка.

Задачи исследования:

1. Исследовать теоретические основы процесса кредитования юридических лиц коммерческими банками, для этого:

- выявить основные понятия и сущность процесса кредитования;

- изучить порядок кредитования юридических лиц коммерческими банками;

- проанализировать методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка.

2. Провести исследование организации деятельности Красноярского отделения Поволжского банка ОАО Сбербанк России по сокращению просроченной задолженности по кредитам юридических лиц.

3. Разработать мероприятия по совершенствованию процесса кредитования юридических лиц для сокращения просроченной задолженности по кредитам в Красноярском отделении Поволжского банка ОАО Сбербанк России.

Объект исследования - организация деятельности кредитования юридических лиц в коммерческом банке.

Предмет исследования - просроченная задолженность по кредитам юридических лиц.

Базой исследования является Красноярское отделение № 4254 ОАО Сбербанк России.

Информационной базой исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов в области банковского дела, кредитных и финансовых отношений (И.О. Арендс, М.М. Агаркова, Д.Г. Алексеевой, Н.Г. Антонова, Н.Н. Арефьевой, И.Т. Балабанова, И. Балабуева, Н.В. Бандуриной, А.В. Белякова, А.А. Богданова, И.В. Бочаровой, П.И.Вахрина, В.В. Витрянского, И.В. Вишнякова, Д.А. Ендовицкого, Л.Г. Ефимовой, Е.П. Жарковской, Е.Ф. Жукова, С.В. Замкового, В.А. Зинкевича, М.Ю. Катвицкой, О.И. Лаврушина, И. Д. Мамоновой, И.С. Мустафина, А.С. Нешитого, Л.А. Новоселовой, Д.С. Пастушенко, С. Селянина, О.Г. Семенюты, С.К. Соломина, А.М. Тавасиева, Г.А. Тосунян, М.М. Ямпольского и др.), а также статистические и финансовые материалы ОАО Сбербанк России и его Красноярского отделения № 4254.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, приложений.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы цель и задачи выпускной квалификационной работы, определены предмет и объект исследования.

В первой главе рассмотрены теоретические основы процесса кредитования юридических лиц коммерческими банками, выявлены основные понятия и сущность процесса кредитования, а также исследованы методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка.

Во второй главе выпускной квалификационной работы проведено исследование организации деятельности Красноярского отделения Поволжского банка ОАО Сбербанк России, для этого дана характеристика коммерческого банка и оценено состояние просроченной задолженности по кредитам юридических лиц.

В третьей главе выпускной квалификационной работы на основе анализа организации кредитования юридических лиц в Красноярском отделении № 4254 Поволжского банка Сбербанка России разработаны мероприятия по сокращению просроченной задолженности юридических лиц и проведена оценка ожидаемой эффективности от внедрения этих мероприятий.

Оглавление

- Введение

- Теоретические основы процесса кредитования юридических лиц коммерческими банками

- Основные понятия и сущность процесса кредитования

- Порядок кредитования юридических лиц коммерческими банками

- Понятие кредитоспособности клиентов и методы ее оценки

- Исследование организации деятельности Красноярского отделения Поволжского банка ОАО Сбербанк России по сокращению задолженности по просроченным кредитам юридических лиц

- Характеристика коммерческого банка

- Процесс организации кредитования юридических лиц в банке

- Анализ и оценка состояния просроченной задолженности юридических лиц

- Совершенствование процесса кредитования для сокращения просроченной задолженности юридических лиц в Красноярском отделении Поволжского банка ОАО Сбербанк России

- Причины возникновения и современное состояние просроченной задолженности по кредитам в коммерческих банках

- Разработка мероприятий по сокращению просроченной задолженности юридических лиц и оценка ожидаемой эффективности от их внедрения Заключение

- Библиографический список

Заключение

Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация управления кредитными операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения в экономической сфере и найти пути снижения просроченной кредиторской задолженности.

Роста кредиторской задолженности не нужно бояться. Кредиторская задолженность банка составляет ссудный портфель. Кредитуя юридические лица, банк заставляет привлеченные деньги "работать" и получать доход.

Анализ организации кредитования в Красноярском отделении Поволжского банка ОАО Сбербанк России показал, что система кредитования юридических лиц, в первую очередь, направлена на кредитование предприятий сферы торговли и услуг, что отрицательно сказывается на развитии реального сектора, а с другой стороны, сужает рынок потенциальных клиентов для Банка.

Список литературы

1.Гражданский кодекс Российской Федерации - СПС "Гарант", 30.04. 2010.

2. Налоговый Кодекс Российской Федерации, части I и II.- М.: Первая Образцовая типография - СПС "Гарант", 30.04. 2010.

3. Положение ЦБ РФ 27.07. 2001 № 144-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" - СПС Гарант, 30.04. 2010.

4. Банковская система и проблемы кредитования экономики// Мировая экономика и международные отношения. - 2005. - №10 - С.3-7.

5. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Юстицинформ, 2008.

6. Банковское дело /Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Академия, 2004.- 576 с.

7. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т.Балабанова - СПБ: Питер, 2003. -302 с.

8. Банковское дело /Под ред. В.А.Гудашева, В.В Радаева, Учеб.- методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2008.- 68 с.

9. Белов В.А. Денежные обязательства - Система Гарант, 2007.

10. Белозерова В., Хейнсворт Р. Российские банки в розничном бизнесе // Банковский ритейл. - 2006. - № 2.

11. Боброва О.В. Правовые основы государственного регулирования банковского кредитования - Саратов, 2006.

12. Богданов. А.А. Финансирование коммерческих кредитов: учет векселей// Банковское кредитование. 2009. - № 3, 4.

13. Борисов С.В. Малое и среднее предпринимательство в развитии промышленности и технологий //Материалы Общероссийского форума малого и среднего бизнеса "Опора России", 2009.

14. Борисов С. В. Занимательное предпринимательство - Bankir.Ru, 2009.

15. Витрянский В.В. Договор займа: положения и отдельные виды договора. М. Академия, 2004.

16. Вострикова Л.Г. Финансовое право: Учебник. - М.: Юстицинформ, 2005.

17. Гражданское право: Учебник. В 2 т. / Под ред. Е.А. Суханова. 2-е изд., перераб. и доп. - М., Юстицинформ, 2008.

18. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. - М.: Академия, 2005.

19. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Право и практика - М.: Академия, 2007.

20. Зинкевич В.А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов //Управление рисками. - 2009. -№ 4.

21. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Банковский розничный бизнес - М.: БДЦ-пресс, 2006.

22. Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. - "Деловой двор", 2009.

23. Коваленко Г.Н. Кризис розничного бизнеса: правильные выводы и эффективное развитие системы // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 1.

24. Колесникова А.В. Направления развития розничного банковского бизнеса // Управление в кредитной организации. - 2009. - № 5.

25. Кузьмин В.Ф. Хозяйственное право: Учебник - М.: "Деловой двор", 2009.

26. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Академия, 2003.

27. Моисеев С. Рационирование кредита, или Кредитный паек для российской экономики // "Банковское обозрение", № 4/6, апрель 2009.

28. Мустафин И.С. Займы финансового кооператива - альтернативный инструмент финансовой поддержки для малого предпринимательства - Bankir.Ru, 2008.

29. Официальный сайт ОАО Сбербанк России - http://www.sberbank-rossii.ru

30. Официальный сайт Поволжского банка Сбербанка России - http://www.sberbank-samara.ru

31. Пастушенко Д.С. К вопросу о финансово-правовой природе банковского кредита/Актуальные проблемы банковского права в России: сборник статей международной научно-практической конференции - Пенза, 2007.

32. Пугач О., Мирошниченко А. Рэнкинг банков по кредитованию МСБ // "Банковское обозрение для бизнеса", № 4/9, 2009.

33. Развитие малого и среднего бизнеса в регионах России: Сборник - М.: Индекс Опоры, 2008-2009.

34. Савельева Ю. Сбербанк подвел итоги работы за прошлый год //Репортер, 16.01.2009.

35. Селянин С. Рэнкинг банков России на 01 марта 2009 г. Кредиты индивидуальным предпринимателям - Bankir.Ru, 2009.

36. Соломин С.К. Банковский кредит: проблемы теории и практики. - М.: Юстицинформ, 2009.

37. Стиглиц Дж. Ю. "Экономика государственного сектора" - http://exsolver.narod.ru/exsolver.html

38.Тезисы выступления Министра Э.С. Набиуллиной на заседании Президиума Правительства Российской Федерации, 18 мая 2009 г. - http://www.economy.gov.ru/.

39. Тихонов А.О. Информационная состоятельность финансового рынка: теоретическая концепция и институциональная структура - Минск, 2009.

40. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под ред. Б.Н. Топорнина. - М.: Юристъ, 2002.

41. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др./под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Академия, 2003.

42. Шеремет А.Д., Сайфулин Р. С. Методика финансового анализа. М.:Инфра-М, 2002.

43. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. - 2002. - № 8.