Дипломная работа на тему: Сущность и необходимость кредита в экономике. Операционный механизм краткосрочного кредитования

Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но и в жизни человеческого общества в целом.

Кредит - это категория экономическая. Как и любое другое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и, в целом, обмен результатами общественного труда. Кредит изменяется и приспосабливается к новым условиям экономической жизни. С переходом от одного способа производства к другому кредит играл различную роль. Современное общество накопило значительный материал, характеризующий использование кредита в общественной жизни.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности банков, а также являются одной из важнейших функций банка, поскольку их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, повышает надежность и устойчивость банка, способствует развитию экономики страны.

Проблемы кредитных отношений волнуют банковских работников и финансовых посредников, руководителей крупных предприятий и малого бизнеса, работников государственных учреждений и отдельных физических лиц. От умения (или неумения) проведения кредитных операций зависят многочисленные успехи (или упущение возможностей) деловых людей в разное время во всем мире.

В виду существующих проблем и социально-экономической значимости кредитной поддержки населения в Республики Беларусь, в данной работе автором сконцентрировано внимание именно на проблеме кредитования физических лиц банками Республики Беларусь.

Актуальность избранной темы объясняется тем, что для населения кредит ускоряет получение определенных социальных благ (товаров, услуг), которые они могли бы иметь только в будущем, при условии накопления определенной суммы денежных средств, необходимых для покупки различных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства жилья, приобретения недвижимости и других нужд для удовлетворения своих потребностей. Выдача кредитов населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов и услуг, способствует созданию основных и оборотных фондов.

Однако в Республике Беларусь кредитование населения в широком смысле пока еще не получило достаточного распространения, так как данный вид банковских операций требует привлечения значительных свободных денежных ресурсов, что для небольших банков страны пока является неразрешимой задачей. Кроме того, процесс выдачи и обслуживания кредитов физическим лицам является достаточно трудоемким и затратным, а прибыли приносит значительно меньше, чем кредитование юридических лиц, поэтому, банки если и кредитуют, то устанавливают при этом дополнительные комиссионные сборы за обслуживание, что является дополнительным препятствием для доступности кредита потенциальному клиенту.

В то же время, потребительский кредит играет ключевую роль в рыночной стратегии каждого зарубежного банка и представляет один из наиболее конкурентных видов бизнеса. Все это свидетельствует о перспективности и актуальности развития данного вида кредитования в Республике Беларусь, что также непосредственно обусловило выбор темы дипломной работы.

Объектом изучения избрана кредитная деятельность современных банков.

Предметом исследования является практика осуществления банковских операций по предоставлению краткосрочных кредитов физическим и юридическим лицам в РКЦ №1 ОАО "Паритетбанк".

Целью дипломной работы является проведение анализа эффективности деятельности банка в части операций по кредитованию и определить пути повышение доходности от проведения указанных операций.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

- раскрыть сущность и необходимость кредитов в современных условиях;

- изучить сложившиеся подходы к организации краткосрочного кредитования;

- изучить методику краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования;

- изучить организацию краткосрочного кредитования банками физических лиц;

- проанализировать тенденции развития кредитования в современных условиях;

- выявить основные проблемы кредитования и определить перспективные пути их решения.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и приложений. В первой главе излагается сущность и необходимость кредита. Во второй главе рассмотрен порядок и особенности выдачи краткосрочного кредита субъектам хозяйствования и физическим лицам. В третьей главе проведен анализ роли и места операций по кредитованию.

Оглавление

- Введение

- Сущность и необходимость кредита в экономике

- Операционный механизм краткосрочного кредитования

- Методика краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования в национальной валюте

- Организация краткосрочного кредитования физических лиц

- Направления совершенствования краткосрочного кредитования

- Заключение

- Список использованных источников

- Приложения

Заключение

Динамично развивающаяся экономика Республики Беларусь нуждается в новых подходах повышения эффективности во всех сферах хозяйственной деятельности. Конкуренция в банковской системе постоянно возрастает, вынуждая тем самым банки искать дополнительные источники доходов для поддержания нормативных показателей доходности, ликвидности, рентабельности, а также достижения устойчивого положения на рынке банковских услуг. Одним из приоритетных направлений развития является деятельность банков страны на рынке активных банковских операций. В настоящее время работа банков по кредитованию населения является одним из наиболее рентабельных направлений деятельности, приносящих устойчивый доход.

Рынок банковских услуг по кредитованию непрерывно развивается, усложняется и приспосабливается к новым условиям, диктуемым временем. В период своего становления рынок банковских услуг по кредитованию населения был представлен лишь несколькими системообразующими банками страны, этому способствовало отсутствие опыта и разработанной базы норм и правил на данном рынке. Увеличение рисков по кредитным операциям с юридическими лицами обусловило необходимость активизации работы банков по кредитованию населения.

В настоящее время наблюдается устойчивый рост краткосрочного потребительского кредитования, что свидетельствует о постепенном увеличении качества кредитного портфеля банков. Для Республики Беларусь это направление деятельности банков является одним из актуальнейших в плане реализации социально-экономической политики государства. Признавая социальную значимость потребительского кредита, государство активно стимулирует кредитование, главным образом, через процентную политику. Однако в нашей стране банковское кредитование пока еще не получило столь повсеместного распространения, как за рубежом.

Исходя из важности выбранной дипломной работы были рассмотрены: теоретические основы краткосрочного кредитования, включающие сущность, функции и принципы кредита, определены объекты и субъекты кредитных отношений. Рассмотренный материал позволяет сделать следующие выводы.

Основная сущность краткосрочного кредита заключается в том, что с его помощью перераспределяются денежные ресурсы между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования. Основное отличие такого перераспределения от бюджетного или сметного финансирования заключается в том, что оно осуществляется на временной, возвратной и платной основе. Поэтому с помощью краткосрочного кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами.

Современное состояние рынка кредитования в Республике Беларусь показывает в целом положительную тенденцию увеличения доходности по данным видам банковских операций. Все больше банков страны предлагают услуги населению по различным видам кредитования, создавая все более жесткую конкуренцию на указанном рынке. Банки вынуждены искать новые подходы привлечения потенциальных клиентов, предлагая новые, наиболее привлекательные и доступные условия по кредиту.

Международный опыт кредитования населения показывает преобладание на рынке потребительского кредита. Условия предоставления кредита, в Европе и США различны, они обусловлены большим и богатым практическим опытом использования кредита в данных странах, а также сформировавшимися национальными особенностями и сложившимися традициями.

В настоящее время наиболее используемым в части обеспечения возврата кредита, является поручительство физических лиц. Данный вид обеспечения применяется банками при всех видах кредитования населения.

Анализ доходности операций по кредитованию населения показывают стабильный и постоянный рост, указанные операции менее других (кредитование юридических лиц) подвержены кредитному риску, степень покрытия объема кредитов ресурсами, привлеченными от физических лиц на внутреннем рынке, позволяет полностью обеспечить возрастающие потребности банка, кроме того, данное направление показывает положительную динамику снижения доли долгосрочного кредитования и увеличение доли кредита на потребительские нужды. Однако, потенциал операций по кредитованию физических лиц не исчерпан, требуются новые подходы в решении задач по повышению доходности указанных операций, новые методы привлечения свободных денежных ресурсов с целью увеличения оборачиваемости привлеченного капитала, что в итоге решит основную социальную задачу кредитования - доступности и привлекательности кредитных ресурсов для всех слоев населения страны.

Подводя итог проделанной работы, следует подчеркнуть, что у банков действующих на территории Республики Беларусь существуют потенциальные возможности повышения доходности от проведения операций по краткосрочному кредитованию физических и юридических лиц. Повышение эффективности указанных видов операций в банковской деятельности требует поиска новых возможностей в современных банковских продуктах, а также изыскания путей повышения доходности в уже существующих услугах.

Список литературы

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студ. Экон. Спец. вузов / Под.ред.В.В.Иванова, Б.И. Соколова.-Москва:ТК Вельби:Проспект,2003, 624 с.

2. Деньги, кредит, банки / Г.И.Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под. ред. Кравцовой Г.И., Минск: БГЭУ, 2003, 486 с.

3. Желиба Б.Н. Деньги, кредит, банки: учеб.-метод. комплекс для студентов эконом. спец. / Б.Н. Желиба, И.Н. Кохнович. - Минск: Изд-во МИУ, 2007. - 244 с.

4. Караченцева Т. "Теория кредита и его функциональная роль в экономике" // Банковский вестник №9, 09.2006, с.41 - 46.

5. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Курс лекций. Минск, ООО "Мисанта", 1997, с.150.

6. Пупликов С.И. Банковский портфель 2006 года / С.И. Пупликов. - Минск: Тонпик, 2006. - 224 с.

7. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 №441-З (в ред. от 17.07.2006 №145-З) // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь от 31.10.2000 №2/219.

8. Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденная постановлением Министерством финансов Республики Беларусь от 14.05.2004 №128, Министерством статистики и анализа Республики Беларусь от 14.05.2004 №65 // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 04.06.2004 №8/11057.

9. Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 28.07.1999 №1157/31 "О некоторых вопросах безналичной формы расчетов гражданами за товары (работы, услуги)" // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 30.07.1999 №5/1335

10. Закон Республики Беларусь от 22.07.2002 №133-З "О государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним" (в ред. От 04.01.2003 №177-З) // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 25.07.2002 №2/882.

11. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 №218-З (в ред. от 29.12.2006 №193-З) // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 20.03.2001 №2/744.

12. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 №226 (в ред. от 28.12.2006 №223) // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 23.01.2004 №8/10459

13. Постановление Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2006 №223 "О порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в иностранной валюте в форме кредита и их возврата" // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 22.01.2007 №8/15741.

14. Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 №74 // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 19.05.2004 №8/10996.

15. Правила проведения операций с использованием банковских пластиковых карточек, утвержденные Правлением ОАО "Паритетбанк" 20.05.2003 (протокол №18.16).

16. Правила организации бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.10.2001 №288 (в ред. от 29.12.2005 №424) // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 16.11.2001 №8/7469.

17. Инструкция по бухгалтерскому учету операций предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 25.03.2004 №68 // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 08.04.2004 №8/10804.

18. Учетная политика ОАО "Паритетбанк", утвержденная Правлением ОАО "Паритетбанк" 14.01.2004 (протокол №2.17).

19. Макнот Д. Организация работы в банках. Финансы и статистика. Москва 2002. 240 с.

20. Ковалев М.М., Шибеко И.Т. Диагностика банка: анализ, рейтинги. Часть 1 Анализ финансового состояния. Финансовый анализ. №9. 1997. С. 2-66.

21. Инструкция по ведению учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь, утверждена постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь 19.09.2005 №283 // Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 14.10.2005 №8/13232.

22. Аврин С. Российские банки и СRM: пора ли инвестировать // Банковские технологии №9. 2003. с. 53 - 56.

23. Никонова И., Шамгунов Р. Разработка стратегии банка. Стратегический анализ // Банковское дело в Москве. №12. 2004. С.11 - 18.

24. Буздалин А.В. "Экспресс-оценка" работы банка // Банковское дело. №8. 1999. с.32 - 37.

25. Правила ведения бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь, утвержденные постановлением Национального банка Республики Беларусь 22.11.2000 №29.4.

26. Прокопович П.П. "Об итогах выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2006 год и задачах банковской системы страны по их реализации в 2007 году" // Банковский вестник №2, 02.2007, с.6 - 11.

27. "Выполнение основных показателей денежно-кредитной политики в Белоруссии за 2006 год" Информационный обзор Национального банка Республики Беларусь от 16.01.2007 в "Информационно - справочной системе "Банк" Расчетного центра Национального банка Республики Беларусь.

28. Гилевич А. Кредитование населения - начало пути? // Банковский вестник. 2003. июнь. с. 35 - 37.

29. Лузгин Н.В. "В Беларуси нет острой необходимости переходить на российский рубль" // Вестник ассоциации белорусских банков №47 15.12.2006, с.49-50, с.64.

30. "Итоги деятельности ОАО "Белагропромбанк" в 2006 году" Информационный обзор Национального банка Республики Беларусь от 18.01.2007 в "Информационно - справочной системе "Банк" Расчетного центра Национального банка Республики Беларусь.

31. Щиборщ К.В. Потребительский кредит: Западный опыт и перспективы развития в России // Банковские технологии, 2000, №9, с.64-65.

32. Казимагомедов А.А. Кредиты и условия кредитования частных лиц за рубежом: Учеб. пособие. СМБ, 1995, 215с.

33. Балансы банков действующих в Республике Беларусь. Банковский вестник №15/308 от 16 - 31.05.2005 с.42 - 72, №14/343 от 01 - 15.05.2006 с. 63 - 92.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Начальнику РКЦ №1 ОАО "Паритетбанк"О.Н.Давидовичу________

(Фамилия и инициалы)

ЗАЯВЛЕНИЕ-АНКЕТА КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ

(примерная форма)

"___" ____________ 200__ года

Прошу предоставить кредит на ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ НУЖДЫ_________________

(потребительские нужды, строительство(реконструкцию) или приобретение жилья или др.)

в _БЕЛОРУССКИХ РУБЛЯХ________

(наименование валюты)

С условиями выдачи кредита ознакомлен(а) и согласен(на).

Обязуюсь в течение месяца сообщить обо всех изменениях, которые затрагивают нижеуказанную информацию.

1. Фамилия, имя, отчество ИВАНОВ ОЛЕГ НИКОЛАЕВИЧ_____________________________

2. Дата рождения _01 ЯНВАРЯ 1970 г. рождения________ возраст __36 ЛЕТ____________

(число полных лет)

3. Место рождения _г. Минск, Республика Беларусь__________________________________

4. Паспорт № _МН_______ Личный № __77888З889РГ78__ Дата выдачи ___16.05.2000г.__

Кем выдан _Центральным РУВД г.Минска_______________________________________

5. Семейное положение ___ЖЕНАТ_____________________________________________

(холост/не замужем, в разводе, женат/замужем, вдовец/вдова)

6. Состав семьи кредитополучателя __2-х человек (жена - ИВАНОВА ЛЮДМИЛА ГРИГОРЬЕВНА)_______________________________________________________________

7. Прописан по адресу _г.Минск, ул. К.Маркса, 38___________________________________

Адрес проживания _г.Минск, ул. К.Маркса, 38_______ тел. ____---____________

Жилье _______СОБСТВЕННОЕ________________________________________________

(собственное, проживает по найму, у родственников, общежитие или др.)

8. Место работы, должность, телефон _Старший следователь _Республиканской_прокуратуры__________________________________________________________________________________________________________________

9. Стаж работы __10 лет__ срок действия контракта до _01.01.2010г._____

Образование ____________ВЫСШЕЕ_______________

10. Связь с ОАО "Паритетбанк" ______КЛИЕНТ___________________________________

(клиент, акционер, вкладчик, сотрудник или др.)

11. В настоящее время пользуюсь пластиковой карточкой для получения заработной платы № ________________---__________ срок действия до _____________----__________

12. Имеется действующий вкладной (депозитный) счет в ОАО "Паритетбанк"

___НЕТ_____ в _________----_________________________________________________

(да/нет) (наименование учреждения банка)

13. Имеется опыт кредитования в ОАО "Паритетбанк" ____________НЕТ_______________

14. Имеется ли задолженность по ранее полученным кредитам в других банках

___НЕТ___ (указать в каких) _______________---____________________

15. Обязательства по полученным кредитам:

Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождение ________________________

Цель кредита _________________________________ Срок погашения __________

Периодичность погашения кредита ________________________________________

Остаток задолженности по кредиту ________________________________________

размер платежа по кредиту и процентам за пользование кредитом ______________

__________________________________________________________________ руб.

16. Цель запрашиваемого кредита ____________________________________________

17. В качестве обеспечения предлагаю ПОРУЧИТЕЛЬСТВО 2-Х ГРАЖДАН_______________________

18. Информация о поручителях:

_СИДОРОВ И.А. - СОСЕД, МЕДВЕДЕВА Р.И. - СОТРУДНИЦА_______________

(Ф.И.О. поручителя, и отношение к Кредитополучателю (степень родства, друзья,

______________________________________________________________________ соседи, сотрудники)

19. Наличие родственных связей у продавца объекта недвижимости и кредитополу-

чателя __----___________________________________________________________

20. Прочая финансовая информация:

Размер коммунальных платежей __200 000 рублей_______________________

Стоимость оплаты за телефон, газ, воду, электоэнергию и др. _50 000 рублей____

Платежи за детские дошкольные учреждения и обучение детей __35 000 рублей_

Получаете (выплачиваете) ли алименты, указать их размер _______---_________

21. Сумма кредита ___2000 000 рублей________________________________________

22. Наименование валюты кредита _БЕЛОРУССКИЕ РУБЛИ____________________

23. Срок __1 год______ процентная ставка ___14% годовых_____________________

24. Кредит предоставляется путем __путем выдачи чековой книжки_______________

(перечисления по счет-фактуре, выдачи чековой книжки (расчетного чека), перечисления средств на счет)

Настоящим подтверждаю, что вся предоставленная информация является полной и точной. Мне известно, что за предоставление ложных и сознательно искаженных сведений я несу ответственность в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Я не возражаю против проверки в любое время банком всех сведений, содержащихся в заявлении-анкете.

Кредитополучатель __________________________ __О.Н. Иванов_____

(Ф.И.О.) (подпись)