Нужна индивидуальная работа?

Подберем литературу

Поможем справиться с любым заданием

Подготовим презентацию и речь

Оформим готовую работу

Узнать стоимость своей работы

Дарим 200 руб.
на первый
заказ

Дипломная работа

Банковское дело

Дипломная работа на тему: Сущность и роль привлеченных ресурсов коммерческого банка. Понятие, классификация привлеченных

Купить за 600 руб.

Страниц

Размер файла

99.54 КБ

Просмотров

Покупок

Акционерный сберегательный банк Беларусбанк - универсальный банк страны, самый старейший в шей республике.История развития и становления, нынешнее лидирующие положение рынке предоставляемых услуг,

Введение

Акционерный сберегательный банк "Беларусбанк" - универсальный банк страны, самый старейший в нашей республике.

История развития и становления, нынешнее лидирующие положение на рынке предоставляемых услуг, 80-летний опыт работы, позволяет сделать вывод о его надежности и стабильности. Население доверяет банку, традиционно пользуется его услугами, спектр которых с каждым годом расширяется. Коммерческие банки, заимствуя свободные средства своих клиентов, берут на себя обязательства по обеспечению их своевременного возврата.

Привлеченные средства составляют основную часть (иногда до 90%) денег, за счет которых работает и живет банк. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для коммерческого банка более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Привлеченные банком ресурсы выступают главным источником проведения активных операций и являются важным фактором получения прибыли банка.

Коммерческие банки, проанализировав средства, которыми они располагают, принимают решение об их выгодном вложении, а при их недостатке - о поиске новых источников ресурсов. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и другими организациями.

Ситуация на рынке банковских услуг показала, что роль вкладов физических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и поэтому банкам следует больше внимания уделять данному сектору рынка.

Одним из основных видов деятельности банков является привлечение свободных денежных средств физических лиц.

Данный вид операций банки вправе осуществлять при наличии соответствующей лицензии, выдаваемой Национальным банком Республики Беларусь.

Депозитные операции банков являются основными в мировой банковской практике. Они раскрывают содержание деятельности банка как посредника в привлечении ресурсов на свободном рынке. Основное предназначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.

Важнейшим источником банковских пассивов являются наличные деньги на руках у населения. Доходы населения образуются за счет заработной платы, премий, пособий, дивидендов и т.д.

Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка проведения тех или иных банковских операций, на определенное время оседают на счетах в банке.

Рассматривая денежные доходы населения и пути их движения в хозяйстве, английский экономист Джон Мейнард Кейнс отмечал, что склонность населения к сбережениям - одна из главных причин сокращения реализации товаров, объема производства и рабочих мест. [35]

В действительности подавляющая часть сбережений относится к "отложенному спросу", обусловленному накапливанием денег для покупок товаров длительного пользования и других целевых нужд. С отложенным спросом связана основная работа коммерческих банков по привлечению денежных средств населения во вклады.

В условиях конкуренции банков успех сопутствует тем банкирам, которые лучше владеют современными методами банковского дела. Поскольку основным видом деятельности коммерческих банков является предоставление кредитов, которые обеспечивают доходность и стабильность их существования, то перед банками стоит задача по формированию ресурсной базы. Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства.

В соответствии с Концепцией развития банковской системы на период до 2010г., средства населения будут увеличиваться опережающими темпами по сравнению со всеми другими составляющими ресурсной базы банков.

Так, в течение 2001-2005гг. привлеченные от населения ресурсы банков должны увеличится в 6,2 раза, за 2006-2010гг. еще в 3,4 раза. [4]

Учитывая вышеизложенное, а также то, что аккумуляция свободных денежных средств - это одна из основных функций коммерческих банков и от правильной организации работы по привлечению денежных средств зависит эффективная деятельность банков, тема данной дипломной работы представляется автору актуальной и важной для изучения.

Целью написания данной дипломной работы является всестороннее изучение вкладов (депозитов) населения, проблемы их формирования и гарантирования для совершенствования деятельности банка в этой области.

В данной дипломной работе объектом исследования избран филиал № 503 ОАО "Сберегательный банк "Беларусбанк". Предмет исследования - вклады (депозиты) населения.

Под банковским вкладом (депозитом) понимается денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте размещенные физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования. [1]

Учреждения АСБ "Беларусбанк" используют в работе по обслуживанию физических лиц программное обеспечение, разработанное ЗАО "СофтКлуб" (г.Минск). Указанное обеспечение позволяет осуществлять единый порядок оформления операций по вкладам граждан в рублях и иностранной валюте, использовать при совершении операций единые формы документов, а также полностью автоматизировать процесс учета принятых денежных средств, их хранения, начисления процентов в соответствии с условиями сберегательных (депозитных) вкладов, выдачи вкладов, формирования всевозможных отчетов и выписок по счетам и другие сервисные функции.

Филиал № 503 ОАО "Сберегательный банк "Беларусбанк" эффективно использует локальную вычислительную сеть (ЛВС) на базе оптоволоконной связи, что позволяет предоставлять ресурсы ЛВС для всех ее пользователей внутри филиала, а также обеспечить надежную и конфиденциальную связь с вышестоящими звеньями системы АСБ "Беларусбанк". Работники отделений филиала имеют возможность в определенном режиме воспользоваться общими ресурсами ЛВС. Это приходно-расходная операция за другое отделение, передача отчетной и иной информации через систему "почтовых ящиков", обслуживание клиентов - держателей пластиковых карточек. Столь большой объем и широкий спектр оказываемых услуг предполагает соответствующий уровень автоматизации.

Основополагающими источниками при написании дипломной работы послужили Гражданский и Банковский кодексы Республики Беларусь, нормативные акты Национального банка Республики Беларусь, локальные документы Открытого Акционерного Общества "Сберегательный Банк "Беларусбанк". В них изложены понятия банковского вклада (депозита), виды договоров банковского вклада (депозита), дан ряд определений.

Использованы учебные издания, а также ряд статей из периодических изданий и книг как белорусских, так и российских авторов, раскрывающих сущность вкладов (депозитов) физических лиц.

Банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Национальном банке; во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения. В целом это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений. Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.

Размер и стоимость привлеченных ресурсов - одна из составляющих развития и достижения успеха банком. Способность привлечь значительную сумму депозитных ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии к банку со стороны клиентов.

По устоявшейся в мировой банковской практике традиции, в зависимости от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозитные и недепозитные.

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в настоящее время процесс формирования в Республике Беларусь банковского ресурсного потенциала приобрел тенденциозный характер, поскольку:

ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка;

привлеченные ресурсы отечественных банков неравномерно распределены и в основном аккумулированы в шести уполномоченных банках;

низкие сроки привлечения средств обусловили структурную неликвидность, грозящую потерей устойчивости банковской системы и ограничения процентной маржи;

высокая цена полученных ресурсов снижает рентабельность банков страны, что отрицательно влияет на их самодостаточность.

Это сдерживает полное удовлетворение потребностей экономики в основном и оборотном капитале, трансформацию сбережений в производственные инвестиции и потребительские кредиты населению.

Целью исследования является определение проблем и перспектив формирования ресурсной базы на основе анализа формирования привлеченных ресурсов в филиале АСБ "Беларусбанк".

Для достижения поставленной цели в работе ставились следующие задачи:

изучить понятие, классификацию привлеченных средств банка и выявить их место в банковской ресурсной базе;

раскрыть сущность депозитных операций

рассмотреть порядок управления ресурсной базой, выявить состав и структуру банковских ресурсов в Республике Беларусь;

показать тенденции источников формирования привлеченных ресурсов АСБ "Беларусбанк";

проанализировать привлеченные ресурсы филиала АСБ "Беларусбанк".

В работе использовались следующие экономико-статистические методы: табличный, абсолютных разниц, группировок, относительных величин.

Заключение

В результате проделанной работы можно сделать ряд выводов различной степени обобщения.

Коммерческие банки для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. Они образуются за счет собственных и привлеченных, в том числе заемных источников. Привлеченные средства банков покрывают от 80 до 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Привлеченные средства - одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Основу банковских ресурсов составляют депозиты физических лиц.

Список литературы

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт.2000г., № 441-З: Принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г., одобр. Советом Респ.12 окт.2000 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 11.11.2002г., №148 //КонсультантПлюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац.центр правовой информ. Респ.Беларусь. - Минск,2002.

2. Гражданский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 7 дек.1998 г., №218-З: Принят Палатой представителей 28 окт. 1998 г., одобр. Советом Респ.19 нояб. 1998 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 22.12.2005г., №76 //КонсультантПлюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац.центр правовой информ. Респ.Беларусь. - Минск,2002.

3. Декрет Президента Республики Беларусь "О гарантиях сохранности средств физических лиц в иностранной валюте, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах) в банках Республики Беларусь", 20 апреля 1998г., №4 с изменениями и дополнениями на 30 сентября 2005 г.

4. Концепция развития банковской системы на 2001-2010 годы: одобрена Указом Президента Республики Беларусь от 28.05.2002 №274, зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 29 мая 2002 г. № 1/3717.

5. Правила открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 28 сентября 2000г. №24.12.

6. Правила организации кассовой работы в банках Республики Беларусь. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 27 декабря 2001 г. №345.

7. Правила организации бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 31 октября 2001 г. №288.

8. Инструкция об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (с учетом изменений и дополнений на 31.01.2006). Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь , 28.06.2004 №92.

9. Правила гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц..Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 29 марта 2001 г. №75.

10. Правила формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемых в Национальном банке Республики Беларусь ( см учетом изменений и дополнений по состоянию на 16.12.2005). Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 15 ноября 2002 г. №220.

11. Положение о порядке выплаты пенсий (пособий) путем перечисления на счета физических лиц в подразделениях АСБ "Беларусбанк". Постановление Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, 03.10.2002г. №1239.

12. Информация о структуре привлеченных ресурсов и процентных ставках по вкладам физических лиц в АСБ "Беларусбанк". [Электронный ресурс] - 01 января 2006. - Режим доступа: www.belarusbank. minsk.by.

13. Тарифы за услуги, оказываемые АСБ "Беларусбанк" с изменениями и дополнениями по состоянию на 03 апреля 2006г.Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 16 февраля 2002г. №32.18.

14. Инструкция по выпуску и обращению сберегательных сертификатов АСБ "Беларусбанк". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 27 мая 2003г. №19.9.

15. Положение по совершению операций по счетам физических лиц. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 11 ноября 2003г. №45.14.

16. Стратегия деятельности АСБ "Беларусбанк" на 2006 год. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 22 декабря 2005 г. №84.

17. Особенности осуществления операций по вкладным счетам физических лиц структурными подразделениями АСБ "Беларусбанк" в единой базе данных по вкладам физических лиц. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 06 декабря 2003 г. №48.11.

18. Порядок выполнения операций по текущим (расчетным) банковским счетам физических лиц. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 26 июня 2001 г.№24.25.

19. Условия выполнения операций по вкладам в белорусских рублях "Пенсионный". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 10 января.2004г.№1.4.

20. Правила приема и совершения операций по выигрышным вкладам в белорусских рублях. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 27 сентября.2001г.№38.6.

21. Условия приема и совершения операций по срочному вкладу "Детский". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 25 июня 2002г. № 25.7.

22. Условия выполнения операций по срочному вкладу в белорусских рублях "Юбилейный". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 06 декабря 2002 г. №48.1.

23. Условия выполнения операций по срочным вкладам физических лиц в белорусских рублях с фиксированной процентной ставкой выплаты дохода "Гарантированный доход". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 27сентября 2001г. № 38.8.

24. Условия выполнения операций по срочным вкладам в белорусских рублях "ХХI век" Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 10.января.2004г. № 1.4.

25. Условия срочного банковского вклада "Победа". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 17января.2005г. № 3.1.

26. Условия срочного банковского вклада "К отпуску". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 10 января 2004. № 1.4.

27. Условия приема и совершения операций по срочным банковским вкладам физических лиц в иностранной валюте на срок 3,6 и 12 месяцев. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 10 января 2004г. №1.4.

28. Условия срочного банковского вклада "Накопительный (в российских рублях).Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 10.01.2004г. №1.4.

29. Условия приема и совершения операций по срочному вкладу в иностранной валюте на 380 дней. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 07 апреля 2003г. №13.16.

30. Условия приема и совершения операций по срочному вкладу в иностранной валюте на 40 месяцев. Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 02 июля.2003г. №25.1.

31. Условия срочного банковского вклада в иностранной валюте "Капитал". Протокол заседании Правления АСБ "Беларусбанк", 06 июля.2004г. №33.14.

32. Условия срочного банковского вклада в иностранной валюте "Универсальный". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 25января 2005г. №5.2.

33. Условия срочного банковского вклада в иностранной валюте "С правом пополнения". Протокол заседания Правления АСБ "Беларусбанк", 10 января 2004г. №1.4.

34. Депозитный портфель по вкладам физических лиц в национальной валюте филиала 503 АСБ "Беларусбанк" на: 01 января 2005г., 01апреля 2005г., 01 июля 2005г., 01 октября 2005г., 01 января 2006г.

35. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Учебник.- М.: "Высшая школа", 1998. - 240 с.

36. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. - М.: "Финансы и статистика", 2003. - 592с.

37. Е.Ф.Жуков. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. - М: "Высшая школа", 2005. - 491с.

38. Румас С., Плешкун А. Средства населения в ресурсной базе банков.//Банковский вестник.- 2006 -№3. - С.12-19.

39. Банковские операции. Учебник / С.И. Пупликов, М.А.Коноплицкая, С.С. Шмарловская и др.; Под ред. С.И.Пупликова. - Мн.: "Высшая школа", 2003 - 351с.

40. Организация деятельности коммерческих банков./ Под редакцией Г.И.Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2002. - 512 с.

41. Деньги, кредит, банки. / Под редакцией Г.И. Кравцовой.- Мн.: "Мисанта", 1997. - 358с.

42. Каллаур П. Банк народного доверия // Народная газета. - 01апреля 2006г. - С.3.

43. Тагирбекова К.Р. Основы банковской деятельности: Учебник. - М: "Инфа - М", 2001. - 720с.

44. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке: Учебник. - М: "БДП-пресс", 2002. - 176с.

Приложение 1

Состав и структура привлеченных ресурсов филиала № 503 АСБ "Беларусбанк"

Таблица П.1.2 Состав и структура привлеченных ресурсов филиала № 503 АСБ "Беларусбанк"

Наименования показателей01.01.03 млн.руб.Уд. вес, %01.01.04 млн.руб.Уд.вес, %01.01.05 млн.руб.Уд. вес, %01.01.06 млн.руб.Уд. вес, %12345671011Средства НБ РБ0,0-0,0-0,0-0,0-Кредиты Правительства0,0-0,0-0,0-0,0-Средства банков и кредитных учреждений0,0-0,0-0,0-0,0-Средства бюджетов, внебюджетных фондов и организаций, состоящих на бюджете312,60,6405,70,6646,50,6784,90,4Средства юридических лиц2178,85,23738,16,06019,55,810620,55,8Средства физических лиц25238.760,043937,070,583811,881,1121081,766,3Облигации, выпущенные банком0,0-0,0-0,0-2081,11,1Ресурсы, привлеченные в системе АСБ "Беларусбанк"11471,827,210844,917,39649,69,343615,423,9Прочие пассивы2835,56,73426,65,53230,93,14300,52,3ИТОГО:42037,410062352,3100103358,3100182484,1100Примечание. Источник: отчетность филиала (собственная разработка.)

Приложение 2

Состав и структура привлеченных средств физических лиц филиала № 503АСБ "Беларусбанк"

Таблица П.2.2 Состав и структура привлеченных средств физических лиц филиала № 503 АСБ "Беларусбанк"

Наименования показателей01.01.05 млн.рубуд. вес, %01.04.05 млн.рубуд. вес, %01.07.05 млн.рубуд. вес, %0110.05млн.рубуд. вес, %01.01.06 млн.рубуд. вес, %Темп роста за год %123456789101112Срочные депозиты68949,382,674779,680,979728,977,687231,979,598146,779,242,3Депозиты до востребования11425,313,613026,314,115431,415,015075,913,715848,512,838,7Карт-счета2823,03,43786,04,16228,16,16172,35,67147,25,8153,1Сберегат. сертификаты208,80,2233,20,2215,20,2206,60,2604,40.5189,4Облигации, выпущенные банком--552,40,61085,11,11009,60,92221,21,7183,3ИТОГО:83406,410092377,5100102688,7100109696,3100123968100

Примечание. Источник: отчетность филиала (собственная разработка)

Приложение 3

Структура вкладов (депозитов) по видам валют филиала № 503 АСБ "Беларусбанк"

Как купить готовую работу?

Авторизоваться
или зарегистрироваться
в сервисе

Оплатить работу
удобным
способом

После оплаты
вы получите ссылку
на скачивание

Страниц

Размер файла

99.54 КБ

Просмотров

492