Дипломная работа на тему: Теоретические основы банковских кредитов. Сущность и виды банковских кредитов

Введение

Эффективное и безопасное функционирование современного банка невозможно без кредитной политики как комплекса мероприятий, направленных на формирование ресурсной базы, так как именно ресурсная база делает возможным осуществление банком активных операций, а значит, и извлечение им прибыли. Важность кредитной политики повышается вместе с возрастанием конкуренции на белорусском банковском рынке, так как качество ресурсной базы и ее соответствие потребностям реального сектора экономики определяют перспективы сохранения и усиления рыночных позиций банка. Кроме того, особую актуальность проблемы формирования ресурсной базы обретают в периоды экономической нестабильности, которые характерны современному этапу экономического развития Республики Беларусь.

Ввиду вышеназванных причин специалисты банковского дела в последнее время отмечают возрастающее влияние кредитной политики банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность теоретических основ формирования и проблем практической реализации кредитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования банков и банковской системы в целом.

Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле белорусских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров.

Совершенствование экономического механизма предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания юридических лиц. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Целью работы является проведение анализа качества кредитного портфеля банка, выявление проблем и путей его повышения.

В процессе исследования предполагается достичь следующих результатов:

дать общую характеристику кредитного портфеля банков Республики Беларусь;

изучить сущность, составляющие кредитной политики банка;

раскрыть способы управления кредитным портфелем банка и предложить направления его оптимизации.

Объектом исследования является ОАО "Беларусбанк".

Предметом - банковский кредитный портфель.

В данной работе раскрыта сущность кредитной политики, рассмотрены виды банковских кредитов, изучены методы предоставления кредитов, формы обеспечения возвратности кредитов, освещены основы организации кредитования в банках, отражены стандарты формирования кредитного портфеля, рассмотрены методы управления им, показаны проблемы его оптимизации.

Данная работа базируется на законодательных и нормативных актах Национального банка и Министерства финансов РБ, теоретических исследованиях и периодических изданиях, внутрибанковских положениях, теоретических исследованиях и периодических изданиях, интернет-ресурсах в которых затронут предмет нашего исследования.

Аналитическая часть работы опирается на бухгалтерскую и статистическую информацию филиала 511 ОАО "АСБ "Беларусбанк", используются экономико-статистические методы анализа: табличный, графический, аналогов, сравнений.

Гипотеза - доказать, что управление кредитным портфелем банка является важной задачей в современных условиях хозяйствования и использование информации о проблемных и перспективных кредитах позволит управлять кредитной политикой банка более эффективно.

Оглавление

- Введение

- ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ 1.1 Сущность и виды банковских кредитов

- Классификация банковских кредитов

- Формирование и управление кредитным портфелем банка ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АСБ БЕЛАРУСБАНК

- Анализ динамики изменения кредитных портфелей банков Республики Беларусь

- Финансово-экономическая характеристика ОАО АСБ БеларусБанк ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ФИЛИАЛА 511 ОАО АСБ БЕЛАРУСБАНК

- Заключение

- Список использованных источников

- Приложения

Заключение

Исходя из исследования, проведенного в рамках данной работы, можно сделать следующие выводы.

Филиал № 511 ОАО "АСБ "Беларусбанк" проводит активную и достаточно взвешенную кредитную политику, осуществляя кредитование реального сектора экономики, и в первую очередь, предприятий промышленности, имеющих постоянный и стабильный доход. В соответствии с принципом диверсификации ссудного портфеля, банк выдает кредиты предприятиям из различных отраслей экономики и большему числу заемщиков, что позволяет предотвратить возможные крупные потери банка по кредитам.

В целом качество кредитного портфеля филиала № 511 ОАО "АСБ "Беларусбанк" является удовлетворительным. Несмотря на то, что рассчитанные коэффициенты не превышают критических значений, филиалу необходимо принять меры по повышению качества кредитного портфеля.

При оценке качества и структуры кредитного портфеля банка была выявлена основная причина улучшения качества кредитного портфеля - снижение абсолютной и относительной величины проблемной задолженности и, как следствие, увеличение доходности по причине необходимости увеличения размера создаваемого резерва. Причиной ухудшения могут стать следующие недостатки организации процесса формирования кредитного портфеля и системы управления им:

На стадии предварительного анализа - отсутствие дифференциации в подходе при краткосрочном и долгосрочном кредитовании; применяемая банком методика, разработанная на основе рекомендаций Национального банка и Министерства финансов Республики Беларусь по определению уровня кредитоспособности, не в полной мере отражает отраслевые особенности предприятия-кредитополучателя в целом и технологического процесса в частности.

На стадии кредитного мониторинга - отсутствие автоматизации процесса отслеживания текущих кредитных рейтингов, системы накопления информации, доступной для всех заинтересованных служб банка.

Поэтому для банка с точки зрения улучшения качества кредитного портфеля основными рекомендациями являются: отслеживание потенциально несостоятельных кредитополучателей на стадии предварительного анализа - пересмотреть применяемую методику анализа и дополнить ее системой коэффициентов, отражающих отраслевые и технологические особенности кредитополучателя.

Список литературы

1 Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: АО Финстатинформ, 2013. - 296 с.

Асхауэр, Г.Введение в банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Асхауэр - М.: Финансы и статистика, 2008. - 627 с.

Баканов, М.И. Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учебное пособие / Под ред. М.И.Баканова - М.: Финансы и статистика, 2013, - 656 с.

Банковский сектор Республики Беларусь / Национальный банк Республики Беларусь, №2 2013, - 315 с.

Беляков, А.В. Банковские риски, проблемы учета, управления и регулирования. - М.: Издательская группа "БДЦ-пресс", 2013. - 256 с.

Беляцкий, Н.П. Банковский менеджмент: Учебное пособие. Мн.: БГЭУ, 2012. - 267 с.

7 Бриштелев, А. Целевые ориентиры монетарной политики в Республике Беларусь.// Банкаускi веснiк, 2013., студзень, с. 26 - 31.

Быкова, Л.М. Регулирование деятельности банков: банковский надзор: учебное пособие [для студентов и преподавателей высших учебных заведений] / Л.М. Быкова. - Минск: современная школа, 2012. - 237 с.;

Бюллетень банковской статистики НБРБ. №1 - 2013.

Велислава, Т. Банковские риски. - М: Дело ЛТД, 2013. - 122 с.

Довнар, Ю.П. Государственное регулирование банковских депозитов / Минск: Дикта, 2012 - 264 с.;

Долан Э.Дж., Линдсей Д. Макроэкономика (пер. с англ. В. Лукашевича и др.); под общ. Ред. Б. Лисовика. - СПб.: АОЗТ "Литра-плюс", 2011. - 283 с.;

Долан, Э.Д. Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика: пер. с англ. Э.Д. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Д. Кэмпбел; под ред. Лукашевича и др. - М.: Банки и биржи, 2013. - 448 с.

14 Дорох, Е. Депозиты населения как источник ресурсов для кредитования жилищного строительства. / Белорусский банковский бюллетень, Выпуск № 47 (250) - с.45-49.