Дипломная работа на тему: Депозитная деятельность банка ( примере Коломенского ОСБ)

Введение

Истинная стабильность кредитной организации включает два обязательных направления: достаточное количество качественных активов и ликвидность. Первое направление подразумевает принципиальную возможность отвечать по обязательствам своим имуществом, вторая - делать это в установленные сроки. Сам факт наличия даже очень качественных активов не является достаточным для того, чтобы считать банк стабильным, если нет исполнения обязательств не только по суммам, но и по срокам.

Согласно международным подходам, принятым в практике банковского надзора всех развитых стран мира, ключевым показателем для оценки стабильности кредитной организации является значение капитала (собственных средств) кредитной организации. Подавляющее большинство всех прочих нормативов-показателей, направленных на лимитирование банковских рисков, завязано именно на капитале. Капитал кредитной организации - это ее чистые активы, свободные от обязательств. Но банки концентрируют значительные финансовые ресурсы и любые издержки, связанные с дестабилизацией экономики, могут привести их к потере финансовой устойчивости.

Реализация основной функции банковской системы, связанной с трансформацией частных сбережений в инвестиционные ресурсы, возможна только при условии создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы. Несмотря на финансовую стабилизацию, характерную для российской экономики в последние годы, повысившееся доверие к банковскому сектору со стороны частных инвесторов, большая часть выдаваемых кредитов продолжает носить краткосрочный характер. Так, в 2005 году доля краткосрочных кредитных ресурсов, выданных российскими банками, составила 69,7 %, в 2006 году - 71,3 %, в 2008 году - 78,1 %. В этих условиях стратегической задачей развития банковской системы и повышения ее устойчивости является активизация деятельности банков по привлечению сбережений населения. Одним из вариантов решения этой проблемы выступает создание и упрочение системы банковских депозитов.

Благополучие любой страны определяется состоянием экономики ее регионов. Финансовые посредники, к которым относятся банки, занимают центральное место в современных экономических теориях, поскольку их деятельность представляет интерес с точки зрения анализа финансирования экономики.

Выполняя кредитную и депозитную функции, банк обеспечивает аккумулирование свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства и их последующее перераспределение. Реализация данных функций фактически представляет собой сделки между клиентом, как поставщиком ресурсов, и банком, а также между банком и заемщиком.

Аккумулирование денежных средств и перераспределение временной свободной части общественного капитала делает банк одним из важнейших субъектов воспроизводственного процесса, предоставляющим необходимый для обеспечения экономического роста страны капитал в денежной форме. С одной стороны, банковская система функционирует на основе капитала, выраженного в денежной форме, а с другой - взаимодействует с производственным и торговым секторами экономики, а также физическими лицами, имеющими сбережения. Следовательно, банк получает возможность трансформировать ресурсы, изменять направления, сроки и размер капиталов в соответствии с потребностями народного хозяйства регионов. Поэтому посреднические операции банков рассматриваются с точки зрения двух, наиболее важных, сторон проблемы. Во-первых, банки перераспределяют ресурсы от лиц, совершающих сбережения, к лицам, нуждающимся в кредите, и обеспечивают предприятия дополнительными ресурсами. Во-вторых, банки осуществляют трансформацию ресурсов по срокам, привлекая краткосрочные ресурсы и выдавая кредиты на длительный срок, что делает возможным реализацию более долгосрочных проектов в реальном секторе экономики.

В условиях современной российской действительности необходимость усиления позиций банковского сектора обусловлено все возрастающей его ролью в экономике страны. В связи с этим приоритетное значение приобретает создание рациональной системы депозитов банка с целью удовлетворения потребностей широких слоев населения и предприятий различных форм собственности. Многие аспекты, связанные с развитием банковского сектора и эволюцией депозитной деятельности изучены в работах Р. Ф. Жукова, И. Т. Балашевой, Г. Г. Коробовой. Вопросы совершенствования системы депозитов находятся в центре внимания отдельных экономистов.

Целью работы является исследование теоретических основ депозитной деятельности банка и разработка практических рекомендаций по повышению доходной базы банка за счет привлечения дополнительных вкладов и депозитов.

Достижение поставленной цели потребовало постановки и решения следующих задач, отражающих структуру и последовательность исследования:

выявить основные виды депозитов и факторы, оказывающие влияние на их эволюцию, структуру и специфику применения;

определить приоритетные направления депозитной деятельности банка;

определить роль денежных вкладов в формировании доходов банка;

провести оценку депозитной деятельности исследуемого объекта;

раскрыть особенности формирования системы депозитов банка;

обосновать приоритетные направления повышения доходности банка и др.

Предметом исследования являются экономические взаимоотношения банка с другими субъектами хозяйствования и физическими лицами в области депозитной деятельности.

В качестве объекта исследования выступает Коломенское ОСБ №1555

Период исследования составляет 3 года - с 2006 года по 2008 год.

Непосредственно практическое значение для повышения доходности исследуемого объекта имеют разработанные виды вкладов.

Оглавление

- Введение

- Депозитные операции банка как источник привлечения средств

- Роль денежных вкладов и депозитов в формировании доходов банка

- Характеристика Сберегательного банка как одного из ведущих банков России

- Оценка депозитных операций Коломенского ОСБ

- Анализ привлеченных средств

- Оценка привлечения вкладов населения

- Анализ эффективности использования привлеченных средств

- Пути совершенствования работы Коломенского ОСБ 1555 по привлечению денежных средств

- Разработка мероприятий, направленных на привлечение денежных средств

- Оценка влияния предлагаемых мероприятий на финансовый результат отделения Заключение

- Список использованной литературы

- Приложение

Заключение

Проведенное исследование темы работы показало, что в современных условиях привлечение дополнительных денежных средств в банки является наиболее актуальной проблемой, так как данные средства служат источником выплаты кредитов, процентные доходы от которых составляют наибольшую долю прибыли банка.

Депозитные операции являются одним из главных видов пассивных операций банка, а финансовые ресурсы, полученные от таких видов операций, считаются привлеченными. Привлеченные средства покрывают до 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных банковских операций. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц, банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 и 2. -М.: ИНФРА-М, НОРМА, (в ред. 27.08.2006).

. Налоговый кодекс Российской Федерации (части 1 и 2). - Официальный текст. - М.: "Издательство ЭЛИТ-2000",(в ред.20.04. 2008.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 02.02.2006).

. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (в ред. от 20.10.2005).

. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 № 14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций"" (в ред. от 29.11.2000).

. Письмо ЦБ РФ от 16.07.2004 № 82-т "О порядке расчета суммы процентов по привлеченному депозиту кредитных организаций".

. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Р. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.

. Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балашевой. - СПб: Издательство "Литер", 2006.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. д. э. н., профессора Г. Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002.

. Бибикова Е. А. Формирование комплексной системы защиты сбережений населения в Российской Федерации // Финансы и кредит. - 2005. - № 30 (198). - С. 21-24.

. Гайдунько Д. В. Специфика банковского маркетинга в современных российских условиях // Банковские услуги. - 2005. - № 5.

. Гребенюк С. Г. Использование современных технологий банковских операций в розничном бизнесе // Финансы и кредит. - 2005. - № 8 (176). - С. 25-30.

. Деньги, кредит, банки / Под ред. О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

. Зверев О. А. Система индивидуального банковского обслуживания как конкурентная стратегия // Банковские услуги. - 2006. - № 2.

. Кашин Ю. И. Финансовые активы населения: опыт макро- анализа и оперативного мониторинга // Банковское дело. - 2005. - № 6.

. Краткий словарь современных понятий и терминов. - 3-е изд., дораб. И доп. / Н. Т. Бунимович, Г. Г. Жаркова, Т. М. Корнилова и др. Сост., общ. ред. В. А. Макаренко. - М.: Республика, 2007. - 670 с.

. Куршакова Н. Б. Маркетинг отношений: формирование спроса на банковские услуги // Банковские услуги. - 2005. - № 6.

. Лейбург С. Реестр обязательств банка перед вкладчиками // Бухгалтерия и банки. - 2006. - № 11.

. Моисеев С. Р. Большая тройка иностранных банков в России // Финансы и кредит. - 2005. - № 7 (175). - С. 26-33.

. Новаторов Э. В. Как измерить качество банковских услуг // Банковские услуги. - 2005. - № 4.

. Организация деятельности коммерческих банков / Под общ. ред. Г. И. Кравцовой. - Минск, 2001. - 512 с.

. Парфенов К. Учет обеспечительных депозитов // Бухгалтерия и банки. - 2006. - № 12.

. Семенов С. К. О тенденциях изменения обязательных экономических нормативов банков // Финансы и кредит. - 2005. - № 5 (173). - С. 30-36.

. Семенов С. К. Эффективность и оптимизация банковской деятельности: рейтинговые методики на базе экономических нормативов // Финансы и кредит. - 2005. - № 30 (198). - С. 41-44.

. Соколов Ю. А., Масленников В. В., Гордеев С. П. Региональная банковская система: состояние, проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. - 2005. - № 3 (171). - С. 2-8.

. Справочник по функционально-стоимостному анализу / Под ред. М. Г. Карпунина, Б. И. Майданчика - М.: Финансы и статистика, 2004.

. Суржко А. В. О развитии банковской системы России // Финансы и кредит. - 2005. - № 4 (172). - С. 44-46.

. Финансы: Учебник. - 2-е изд., перер. и доп. / Под ред. В. В. Ковалева. - ТК Велби, Изд-во "Проспект", 2004. - 634 с.

. Хашиева Л. Х. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка: классификация, характеристика и основные тенденции развития // Финансы и кредит. - 2005. - № 28 (196). - С. 28-37.

. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2002.

. Шмонин А. В. Экономико-правовая сущность и содержание банковских технологий // Финансы и кредит. - 2006. - № ч5 (193). - С. 55-62.