Дипломная работа на тему: Теоретические основы управления денежными средствами с использованием различных моделей

Введение

Актуальность темы исследования очевидна в нынешних условиях российской действительности. Связано это, прежде всего, с переходом от командной модели экономики, при которой управление денежными средствами осуществлялся централизованно, к рыночным отношениям. Современный рынок предъявляет серьезные требования к предприятию. Сложность и высокая подвижность происходящих на нем процессов создают новые предпосылки для более серьезного управления денежными средствами. Основными факторами возрастающей роли управления денежными средствами в современных условиях являются:

увеличение размеров предприятий и усложнение форм их деятельности;

высокая нестабильность внешних условий и факторов;

новый стиль руководства персоналом.

Возможности управления денежными средствами ограничены рядом объективных и субъективных причин. Наиболее важными из них являются:

неопределенность внешней (рыночной) среды;

возможность слияния или поглощения другой фирмой;

Оглавление

- Введение.

- Теоретические основы управления денежными средствами с использованием различных моделей.

- Экономическое содержание и виды денежного потока.

- Функции и методы управления денежными средствами предприятия.

- Методы оптимизации денежных потоков организации.

- Анализ моделей управления денежными средствами в ОАО Концерн Созвездие.

- Общая характеристика предприятия.

- Анализ движения денежных средств в ОАО Концерн Созвездие.

- Оценка деятельности финансовых служб предприятия в сфере управления денежными средствами.

- Рекомендации по повышению эффективности управления денежными средствами в ОАО Концерн Созвездие.

- Формирование стратегии исполнения обязательств.

- Моделирование управления денежными средствами ОАО Концерн Созвездие.

- Заключение.

- Список использованных источников.

Заключение

Денежные средства - важнейший вид финансовых активов , представляющих собой средства в российской и иностранной валютах , легко реализуемые ценные бумаги, платежные и денежные документы

Основные источники поступления денежных средств - выручка от продажи товаров, работ и услуг; доходы от финансовых операций; кредиты банков и другие заемные средства; целевые ассигнования и поступления.

Одной из основных задач управления денежными ресурсами является оптимизация их среднего текущего остатка, которая обеспечивает их эффективное использование: избыток ведет к упущенной выгоде от финансовых вложений, недостаток вызывает трудности в расчетах с поставщиками, налоговыми органами, а также с персоналом по оплате труда.

Процесс управления денежной наличностью базируется на детальном и непрерывном прогнозировании денежных потоков, которое должно регулярно сопоставляться с фактическими результатами для того, чтобы проанализировать и повысить точность всего процесса.

Список литературы

- Бланк И.А. Финансовый менеджмент: учебный курс. - К.: Ника-Центр, 2005. - 528 с.

- Герчикова И. Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие - М.: Изд-во АО В"КонсалтбанкирВ", 2005. - 208 с.

- Гутова А.В. Управление денежными потоками: теоретические аспекты // Финансовый менеджмент.

- Ковалева А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Финансы фирмы. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 496 с.

- Комаров А.В. Стратегия исполнения обязательств предприятия по оплате товаров (работ, услуг) в условиях дефицита денежных ресурсов // Финансовый менеджмент.

- Кудина М.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2007. - 256 с.

- Репин В.В. Технологии управления финансами предприятия / В.В. Репин. - М.: "Издательский дом "АТКАРА".

- Романовский М.А. Финансы / М.А. Романовский, О.В. Врублевская, Б.М. Сабанти. - М.: Юрайт, 2007. - 504 с.

- Румянцева Е.Е. Финансы организаций: финансовые технологии управления предприятием: Учеб. пособие / Е.Е. Румянцева. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 459 с.