Курсовая работа на тему: Банковская ликвидность: понятие, оценка, регулирование

Введение

В современное время в связи с серьезными проблемами на макроэкономическом уровне, проявляющимися в кризисе производства, платежном кризисе, инфляции, поддержание ликвидности коммерческими банками значительно осложняется. Для того, чтобы в постоянно меняющихся условиях коммерческий банк мог стабильно и эффективно функционировать, руководство банка должно уделять большое внимание анализу показателей деятельности банка и проводимых операций.

Актуальность данной темы курсовой работы подтверждается тем, что финансовая устойчивость является важной составной частью оценки финансового состояния банка, как со стороны его инвесторов, так и собственников. Большое внимание уделяют этим вопросам и органы надзора в лице Банка России. В период экономической нестабильности, когда многократно усиливаются системные риски в банковской сфере и возникает угроза устойчивости и динамичного развития экономики в целом, возрастает значимость оценки параметров финансовой устойчивости.

Несмотря на то, что отечественная банковская система вполне сформировалась и прошла основные этапы становления, периодически возникающие кризисные явления определяют необходимость поиска новых методов решения проблемы оценки и регулирования параметров работы банка с целью обеспечения его финансовой устойчивости.

Проведение финансового анализа в банке имеет огромное значение, ибо на основании его результатов руководство оценивает существующую и разрабатывает перспективную политику банка, определяет эффективность отдельных видов операций и планирует развитие их новых видов. Таким образом, исходя из результатов финансового анализа руководство банка разрабатывает меры по укреплению финансового состояния банка.

Анализ ликвидности позволяет выявить потенциальные и реальные тенденции, свидетельствующие об ухудшении ликвидности баланса банка, провести анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации.

Предмет исследования - показатели ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.

Объект исследования - ОАО Сбербанк России.

Целью курсовой работы является оценка ликвидности на примере Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические основы понятий и роль ликвидности, методику их анализа;

2. Привести краткую характеристику объекта исследования;

. Провести анализ ликвидности коммерческого банка на примере Сбербанка России.

Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

Во введении раскрывается актуальность темы, приводится цель и задачи.

В первой главе приводятся теоретические аспекты понятия ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, их роль, цели и методика анализа.

Вторая глава содержит, оценку ликвидности ОАО "Сбербанка России", а так же рекомендации по повышению ликвидности банка.

В процессе написания курсовой работы была использована нормативная,учебная, справочная литература по, банковскому делу, финансам, экономические журналы, статьи и материалы по заданной теме, а также финансовая отчетность банка.

Оглавление

- Введение

- Сущность ликвидности коммерческого банка .1 Понятие ликвидности в современной экономической литературе

- Факторы, определяющие банковскую ликвидность Глава II. Оценка ликвидности коммерческого банка и управление ею

- Российская практика оценки ликвидности коммерческого банка

- Оценка ликвидности ОАО Сбербанк России

- Рекомендации по повышению ликвидности банка Заключение

- Список литературы

- Приложения

Заключение

Подводя итог выполненной работе, сформулируем основные результаты исследования и выводы, сделанные на их основе.

Формируя структуру баланса, банк должен руководствоваться следующими

основополагающими принципами:

Чем больше доля первоклассных ликвидных средств в общей сумме активов, тем выше ликвидность. В международной банковской практике самой ликвидной частью актива считается кассовая наличность, под которой понимаются не только деньги в кассе, но и денежные средства, находящиеся на текущем счете данного кредитного института в Центральном банке.

Ликвидными статьями в странах с рыночной экономикой считаются первоклассные краткосрочные коммерческие векселя, которые банк может переучесть в Центральном банке, ценные бумаги, гарантированные государством.

Менее ликвидными являются банковские инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, так как их реализация за короткий срок не всегда возможна. Как трудно ликвидные активы рассматриваются долгосрочные ссуды и вложения в недвижимость.

Список литературы

1.Федеральный Закон РФ "О банках и банковской деятельности" №17-ФЗ от 03.02.1996г.

. Федеральный Закон РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" №23-ФЗ от 26.04.95 г.

. Инструкция ЦБРФ №139-И "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 03.12. 2012 г.

. Положение ЦБРФ № 254-П "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам".

. "Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (утв. Банком России 28.12.2012 N 395-П) (ред. от 05.09.2014) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 N 27259)

. Банковское дело. Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика.-, 2014.

. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г.Коробовой.М.:Юристъ,2011.

. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2013.

. Банковское дело: Учебник/Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2013

. Черкасов В. Е. "Финансовый анализ в коммерческом банке" - М.: Изд-во "ИНФРА-М", 2014.

. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учеб.пособие. - Мн.: Алгоритм, 2014.

. Гатауллина А.А. Проблемы ликвидности и платежеспособности.

. Товасиев А.М. Банковское дело. М.: "Дело и сервис",2010.

. Кузнецова Л.Г., Кутузова Н.В. Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий// Деньги и кредит.-2012.-№8.

. Костина Н. Моделирование риска ликвидности коммерческого банка// Банковские технологии.-2010.-№1.

. Курников А.В. Метод устранение недостатков централизованного управления ликвидностью банка// Банковское дело.-2013.-№8.

. Исаичева А.В. К определению ликвидности коммерческого банка// Банковский вестник. - 2014.-№2.

. Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка //Банковский журнал. -2014.-№3.

. Румас С. Ликвидность коммерческого банка// Деньги и кредит. -2010.- №2.

. Грузицкий Д. Управление риском ликвидности коммерческого банка (Опыт России и США)// Финансы, учет, аудит. - 2013. - № 11.

. Виноградов В. В. О положении в экономике и банковской системе// Бизнес и банки. -2012.- №4.

. Масленченков Ю. Моделирование планирования банковской деятельности// Бизнес и банки. - 2011. -№12.

. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. - Москва, 2014.-410с.

.Адибеков М.Г.. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет. Банк внешнеэкономической деятельности. - М.: АО "Консалт-Банкир", 2013.-245с.

. Андросов А.М. Финансовая отчетность банка. М.: Менатеп-информ. 2011 - 464с.

.Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка //Банковский журнал.- № 3. 2013. -с.36

.Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков.- М.: АО Консалтбанкир. - 2014.- 80с.

. Бабичева Ю.А. Справочное пособие.- М.: Экономика. 2009.- 98с.

. Батраков Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. - М.: Логос, 2011.-450с.

. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.- М.:ИО ЮНИТИ. - 2014. - 216с.

. Кузнецов Н.Г., Алифанова Е.Н., Кочмола К.В. Финансы и кредит. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 432 с.

. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 304 с.

. Лаврушин О.И. Финансы и кредит. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 320 с.

. Экономический словарь. http://mirslovarei.com/

. Официальный сайт ОАО "Сбербанк России" - www.sberbank.ru

. Финансовая газета - http://fingazeta.ru/