Магистерская диссертация на тему: Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка

Введение

Банковская система, как никакая другая, весьма восприимчива к колебаниям в экономике. В условиях экономической нестабильности значительное число небольших российских банков, в связи с финансовыми трудностями, фактически сразу объявляют себя банкротами. Более крупные коммерческие банки, даже при столкновении с некоторыми трудностями, стараются достойным образом выйти из кризиса и продолжить отвечать по своим обязательствам. Данный факт свидетельствует о том, что в условиях нестабильности экономики повышается социально-экономическая ответственность некоторых коммерческих банков. Возникает необходимость обеспечения собственной финансовой устойчивости и платежеспособности банков, а это возможно только лишь при эффективном управлении возрастающих рисков.

Одним из основных банковских рисков считается риск ликвидности. Он означает неспособность коммерческого банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств коммерческого банка и возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения коммерческим банком своих финансовых обязательств.

Актуальность выбранной темы определяется значимостью показателя ликвидности в деятельности коммерческих банков и для банковской системы в целом. Мировая практика показывает, что в нынешних условиях анализ и своевременность оценки риска ликвидности входит в состав основных задач банковского риск-менеджмента. С помощью данного анализа существует возможность определения реальных тенденций, свидетельствующих об изменении ликвидности баланса банка, выявлении факторов, которые вызвали появление этих изменений, а также прогнозирования их дальнейшей динамики. К сожалению, в России существуют банки, не уделяющие необходимого внимания, связанного с совершенствованием методов оценки риска ликвидности. В связи с этим возникает необходимость проведения своевременной оценки риска ликвидности и принятия мер по его минимизации посредством эффективной модели управления ликвидностью.

Целью исследования является анализ проблемных банков.

Объект исследования - проблемы коммерческих банков.

Предмет исследования методы управления ликвидностью коммерческого банка.

Оглавление

- Введение 2

- Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка

- Факторы экономической нестабильности и их влияние на ликвидность коммерческого банка

- Государственное регулирование ликвидности коммерческого банка

- Понятие проблемного банка

- Эффективность использования механизма санации bail-in на примере пао банк уралсиб

- Заключение 22

- Список использованных источников 24

Заключение

Актуальность темы исследования подчеркивается следующим. Управление банковской ликвидностью в условиях современной экономики является непростым процессом, и от качества его в большинстве своем находятся в зависимости такие показатели банковской деятельности, как: доходность, рентабельность банка и, в совокупности, его общее финансовое состояние.

В Российской Федерации в кризисных условиях проблема дефицита или избытка банковской ликвидности выступает достаточно актуальной. Невысокий уровень ликвидности выступает в качестве источника внутренней нестабильности всей банковской системы, при этом являясь ограничителем возможностей расширения размера финансовых банковских операций и делая всю банковскую систему государства неустойчивой к внешним негативным факторам.

Нами рассмотрен механизма санации банков, и предложены свои мероприятия по совершенствованию и обеспечению эффективности процедуры санации банка.

На основе проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

Российский банковский рынок в последние годы находится в состоянии стагнации. Наблюдается активная деятельность по отзыву лицензий Центральным Банком, в виду потери финансовой устойчивости, а также возникновения случаев нарушения банковских норм и законодательных актов;

Для совершенствования организационно-экономического механизма санации банка необходимо проведение целой системы мероприятий банковского надзора, а именно: анализ обеих сторон процедуры санации, поиск новых источников санации, разработка мер по урегулированию проблемной задолженности, повышение эффективности системы риск менеджмента;

Кредитным организациям необходимо повысить уровень развития системы риск менеджмента, а также более эффективно осуществлять работу по урегулированию проблемной задолженности. При оптимизации данных систем, банк способен успешно осуществлять свою деятельность, даже в условиях кризиса системы;

В случае отсутствия ресурсов для используемой системы санации банков, кредитная организация может воспользоваться инструментом bail-in. При этом государство должно обеспечить банковский сектор правовой базой для реализации данного механизма санации.

Однако, возможно, можно сделать потерпевших акционерами не банка, а государственных корпорации.

Список литературы

Конституция Российской Федерации / www.consultant.ru

Гражданский кодекс Российской Федерации / www.consultant.ru

Трудовой кодекс Российской Федерации / www.consultant.ru

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях/www.consultant.ru

Федеральный Закон от 27.06.2002 86-ФЗ / О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)/ Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 / www.consultant.ru

Федеральный закон Российской Федерации от 28 декабря 2013 г. N 426-ФЗ "О специальной оценке условий труда" / www.consultant.ru

Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О

несостоятельности (банкротстве)" / www.consultant.ru

Положение от 26.03.2004 № 254-П / Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности/ Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Положение ЦБ РФ "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций 19 марта 2003г. №218-П / www.consultant.ru

Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П/ О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери/ Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Письмо от 23.06.2004 № 70-Т / О типичных банковских рисках /Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Письмо от 2 октября 2007 г. N 15-1-3-6/3995/ О международных подходах (стандартах) организации управления процентным риском/ Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Письмо от 23.03.2007 N 26-Т /" Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)" / Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Письмо Банка России 96-Т от 29.06.11 "О методических рекомендациях по организации кредитными организациями процедур оценки достаточности капитала" / www.consultant.ru

Приложение к письму Департамента банковского регулирования и надзора от 08.10.2007 № 15-1-1-15/4060/ Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Инструкция от 03.12.2012 № 139-И /Об обязательных нормативах банков/ Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Указание от 12 ноября 2009 г. № 2332-У/ О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций /Центральный банк РФ / www.consultant.ru

Указания Банка России №3080-У от 25.10.2013 " О формах, порядке и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом" / www.consultant.ru

Указания Банка России № 3624-У от 15.04.2015 "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" / www. consultant. ru

ГОСТ Р 54934-2012/ OHSAS 18001:2007 "Системы менеджмента безопасности труда и охраны здоровья"

ГОСТ Р 55914-2013 "Менеджмент риска. Руководство по менеджменту психосоциального риска на рабочем месте"

ГОСТ Р 51901.23-2012 "Менеджмент риска. Реестр риска. Руководство по оценке риска опасных событий для включения в реестр риска"

ГОСТ Р 55234.2-2013 "Практические аспекты менеджмента риска. Менеджмент биориска. Межгосударственный стандарт"

ГОСТ Р 12.0.007-2009 "Система стандартов безопасности труда Система управления охраной труда в организации. Общие требования по разработке, применению, оценке и совершенствованию"

ГОСТ 12.0.009-2009 "Система стандартов безопасности труда. Система управления охраной труда на малых предприятиях. Требования и рекомендации по применению"

ГОСТ Р 22.3.07-2014 "Безопасность в ЧС. Культура БЖД. Общие положения"

ГОСТ Р 22.3.09-2014 "Безопасность в ЧС. Менеджмент ЧС"

ГОСТ 12.0.003-2015 Система стандартов по безопасности труда. Опасные и вредные производственные факторы. Классификация".

СанПиН 2.2.4.3359-16 "Санитарно-эпидемиологические требования к физическим факторам на рабочих местах"

Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учеб. / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2013. 422 с

Беляков А.В. "Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования". - Изд-во БДЦ-Пресс, 2009

Грибов А. Ф. Моделирование банковской деятельности: Учебно методическое пособие для дистанционной формы обучения. - М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2013.

Жуков, Е.Ф., Эриашвили, Н.Д. Банковское дело: учебник. - 4-е изд. / М.: ЮНИТИ, 2013. - 687с.

Калтырипа А.В. Деятельность коммерческих банков: . - Ростов н/Д: "Феникс", 2009.

Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности. - СПб: Питер, 2005.

Костяшкина О.Г. Кредитная политика коммерческого банка: Учебное

пособие / О.Г. Костяшкина; - Москва: Финансы и кредит, 2009.

Коробова Г.Г. Банковское дело: учебное пособие [Текст] / Г.Г.Коробова - М.: Экономистъ, 2011. - 766 с.

Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деяельность коммерческих банков: учебное послобие. - М.:КНОРУС, 2009.

Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2012.

Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009.

Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке/М.: Консалтбанкир, 2011.

Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка: Учебник - М.: Финансы и статистика, 2007 г.

Рид Э. Коммерческие банки/ Э.Рид, Р.Коттер, Э.Гилл, Р.Смит; пер.с англ. А.А. Кандаурова и др.,под ред. В.М. Усоскина - М.: СП "Космополис", 1993.

Романовский М.В., Врублевкая О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.- М.: Юрайт - Издат, 2007. - 543 с.

Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг/Дж.Синки. - М.: Альпина Бизнес Букс,2007 - 936 с.

Стародубцева, Е.Б. Основы банковского дела: учебник / М.: Форум, 2010. - 341с.

Холт Р.Н. Основы финансового менеджмента / Р.Н.Холт. - М: Дело, 1993. - 126с

Чижов Н.А. Управление клиентской базой банка: Практическое пособие. - М.: Издательство "Альфа-Пресс", 2007.

Волошин И.В Измерение концентрационных рисков с помощью теории портфелей//Финансовые риски/№3(15) 1998

Волошин И.В. Учет фактора времени при расчете лимита кредитования с помощью VaR-технологии - Risk management №10, 2001

Банкир.ру [Электронный ресурс] URL: www.bankir.ru (дата обращения: 17.04.2017).

Банк России обяжет банки проводить стресс-тестирование по риску ликвидности - ЦБ [Электронный ресурс] URL: http://mfd.ru/news/view/?id=2059991 (дата обращения: 17.02.2017).

Вестник Банка России [Электронный ресурс] URL:http://www.cbr.ru/publ/ (дата обращения: 12.02.2017).

Даниелян А. Банковская система РФ в условиях сохранения санкций в 2015 году. Журнал Банковское обозрение [электронный ресурс] URL: http://www.delprof.ru/press-center/articles/2647/ (дата обращения: 15.03.2017).

Зборовская Е. Что произойдет с банковским сектором России в 2015 году: [электронный ресурс] URL:

http://www.ippnou.ru/lenta.php?idarticle=013598 (дата обращения: 12.02.2017).

Ликвидность банковского сектора и финансовые рынки - Вестник Банка России [электронный ресурс] URL://http://www.cbr.ru/publ/(дaтa обращения: 21.03.2017).

Оздоровление банков - Агенство по страхованию вкладов [электронный ресурс] URL: http://www.asv.org.ru/sanation/ (дата обращения: 20.02.2017).

Официальный сайт АО "Альфа-Банк" [Электронный ресурс]. URL: http://alfabank.ru/ (дата обращения: 20.03.2017).

Порядок управления наиболее значимыми рисками АО "Альфа-Банк" [Электронный ресурс]. URL: http://alfabank.ru/ (дата обращения: 18.03.2017).

Сайт Банка России [Электронный ресурс] URL: http://cbr.ru/ (дата обращения: 10.02.2017).

Стратегия управления рисками и капиталом АО "Альфа-Банк" [Электронный ресурс]. URL: http://alfabank.ru/ (дата обращения: 17.03.2017).

ЦБ: Число санаций банков в России в 2016 году не будет принциально отличаться от прошлых лет. Г азета Ведомости: [электронный ресурс] ШЬ: http://www.vedomosti.ru/finance/news/2016/03/22/634590-tsb- chislo-sanatsii-bankov (дата обращения: 11.02.2017).