Дипломная работа на тему: Депозитные операции банка как источник привлечения средств. Роль денежных вкладов и депозитов в

Введение

Истинная стабильность кредитной организации включает два обязательных направления: достаточное количество качественных активов и ликвидность. Первое направление подразумевает принципиальную возможность отвечать по обязательствам своим имуществом, вторая - делать это в установленные сроки. Сам факт наличия даже очень качественных активов не является достаточным для того, чтобы считать банк стабильным, если нет исполнения обязательств не только по суммам, но и по срокам.

Согласно международным подходам, принятым в практике банковского надзора всех развитых стран мира, ключевым показателем для оценки стабильности кредитной организации является значение капитала (собственных средств) кредитной организации. Подавляющее большинство всех прочих нормативов-показателей, направленных на лимитирование банковских рисков, завязано именно на капитале. Капитал кредитной организации - это ее чистые активы, свободные от обязательств. Но банки концентрируют значительные финансовые ресурсы и любые издержки, связанные с дестабилизацией экономики, могут привести их к потере финансовой устойчивости.

Реализация основной функции банковской системы, связанной с трансформацией частных сбережений в инвестиционные ресурсы, возможна только при условии создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы. Несмотря на финансовую стабилизацию, характерную для российской экономики в последние годы, повысившееся доверие к банковскому сектору со стороны частных инвесторов, большая часть выдаваемых кредитов продолжает носить краткосрочный характер. Так, в 2005 году доля краткосрочных кредитных ресурсов, выданных российскими банками, составила 69,7 %, в 2006 году - 71,3 %, в 2008 году - 78,1 %. В этих условиях стратегической задачей развития банковской системы и повышения ее устойчивости является активизация деятельности банков по привлечению сбережений населения. Одним из вариантов решения этой проблемы выступает создание и упрочение системы банковских депозитов.

Благополучие любой страны определяется состоянием экономики ее регионов. Финансовые посредники, к которым относятся банки, занимают центральное место в современных экономических теориях, поскольку их деятельность представляет интерес с точки зрения анализа финансирования экономики.

Выполняя кредитную и депозитную функции, банк обеспечивает аккумулирование свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства и их последующее перераспределение. Реализация данных функций фактически представляет собой сделки между клиентом, как поставщиком ресурсов, и банком, а также между банком и заемщиком.

Аккумулирование денежных средств и перераспределение временной свободной части общественного капитала делает банк одним из важнейших субъектов воспроизводственного процесса, предоставляющим необходимый для обеспечения экономического роста страны капитал в денежной форме. С одной стороны, банковская система функционирует на основе капитала, выраженного в денежной форме, а с другой - взаимодействует с производственным и торговым секторами экономики, а также физическими лицами, имеющими сбережения. Следовательно, банк получает возможность трансформировать ресурсы, изменять направления, сроки и размер капиталов в соответствии с потребностями народного хозяйства регионов. Поэтому посреднические операции банков рассматриваются с точки зрения двух, наиболее важных, сторон проблемы. Во-первых, банки перераспределяют ресурсы от лиц, совершающих сбережения, к лицам, нуждающимся в кредите, и обеспечивают предприятия дополнительными ресурсами. Во-вторых, банки осуществляют трансформацию ресурсов по срокам, привлекая краткосрочные ресурсы и выдавая кредиты на длительный срок, что делает возможным реализацию более долгосрочных проектов в реальном секторе экономики.

В условиях современной российской действительности необходимость усиления позиций банковского сектора обусловлено все возрастающей его ролью в экономике страны. В связи с этим приоритетное значение приобретает создание рациональной системы депозитов банка с целью удовлетворения потребностей широких слоев населения и предприятий различных форм собственности. Многие аспекты, связанные с развитием банковского сектора и эволюцией депозитной деятельности изучены в работах Р. Ф. Жукова, И. Т. Балашевой, Г. Г. Коробовой. Вопросы совершенствования системы депозитов находятся в центре внимания отдельных экономистов.

Целью работы является исследование теоретических основ депозитной деятельности банка и разработка практических рекомендаций по повышению доходной базы банка за счет привлечения дополнительных вкладов и депозитов.

Достижение поставленной цели потребовало постановки и решения следующих задач, отражающих структуру и последовательность исследования:

выявить основные виды депозитов и факторы, оказывающие влияние на их эволюцию, структуру и специфику применения;

определить приоритетные направления депозитной деятельности банка;

определить роль денежных вкладов в формировании доходов банка;

провести оценку депозитной деятельности исследуемого объекта;

раскрыть особенности формирования системы депозитов банка;

обосновать приоритетные направления повышения доходности банка и др.

Предметом исследования являются экономические взаимоотношения банка с другими субъектами хозяйствования и физическими лицами в области депозитной деятельности.

В качестве объекта исследования выступает Коломенское ОСБ №1555

Период исследования составляет 3 года - с 2006 года по 2008 год.

Непосредственно практическое значение для повышения доходности исследуемого объекта имеют разработанные виды вкладов.

Оглавление

- Введение

- Депозитные операции банка как источник привлечения средств

- Роль денежных вкладов и депозитов в формировании доходов банка

- Характеристика Сберегательного банка как одного из ведущих банков России

- Оценка депозитных операций Коломенского ОСБ

- Анализ привлеченных средств

- Оценка привлечения вкладов населения

- Анализ эффективности использования привлеченных средств

- Пути совершенствования работы Коломенского ОСБ 1555 по привлечению денежных средств

- Разработка мероприятий, направленных на привлечение денежных средств

- Оценка влияния предлагаемых мероприятий на финансовый результат отделения Заключение

- Список использованной литературы

- Приложение

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 и 2. -М.: ИНФРА-М, НОРМА, (в ред. 27.08.2006).

. Налоговый кодекс Российской Федерации (части 1 и 2). - Официальный текст. - М.: "Издательство ЭЛИТ-2000",(в ред.20.04. 2008.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 02.02.2006).

. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (в ред. от 20.10.2005).

. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 № 14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций"" (в ред. от 29.11.2000).

. Письмо ЦБ РФ от 16.07.2004 № 82-т "О порядке расчета суммы процентов по привлеченному депозиту кредитных организаций".

. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Р. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.

. Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балашевой. - СПб: Издательство "Литер", 2006.

. Банковское дело: Учебник / Под ред. д. э. н., профессора Г. Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002.

. Бибикова Е. А. Формирование комплексной системы защиты сбережений населения в Российской Федерации // Финансы и кредит. - 2005. - № 30 (198). - С. 21-24.

. Гайдунько Д. В. Специфика банковского маркетинга в современных российских условиях // Банковские услуги. - 2005. - № 5.

. Гребенюк С. Г. Использование современных технологий банковских операций в розничном бизнесе // Финансы и кредит. - 2005. - № 8 (176). - С. 25-30.

. Деньги, кредит, банки / Под ред. О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

. Зверев О. А. Система индивидуального банковского обслуживания как конкурентная стратегия // Банковские услуги. - 2006. - № 2.

. Кашин Ю. И. Финансовые активы населения: опыт макро- анализа и оперативного мониторинга // Банковское дело. - 2005. - № 6.

. Краткий словарь современных понятий и терминов. - 3-е изд., дораб. И доп. / Н. Т. Бунимович, Г. Г. Жаркова, Т. М. Корнилова и др. Сост., общ. ред. В. А. Макаренко. - М.: Республика, 2007. - 670 с.

. Куршакова Н. Б. Маркетинг отношений: формирование спроса на банковские услуги // Банковские услуги. - 2005. - № 6.

. Лейбург С. Реестр обязательств банка перед вкладчиками // Бухгалтерия и банки. - 2006. - № 11.

. Моисеев С. Р. Большая тройка иностранных банков в России // Финансы и кредит. - 2005. - № 7 (175). - С. 26-33.

. Новаторов Э. В. Как измерить качество банковских услуг // Банковские услуги. - 2005. - № 4.

. Организация деятельности коммерческих банков / Под общ. ред. Г. И. Кравцовой. - Минск, 2001. - 512 с.

. Парфенов К. Учет обеспечительных депозитов // Бухгалтерия и банки. - 2006. - № 12.

. Семенов С. К. О тенденциях изменения обязательных экономических нормативов банков // Финансы и кредит. - 2005. - № 5 (173). - С. 30-36.

. Семенов С. К. Эффективность и оптимизация банковской деятельности: рейтинговые методики на базе экономических нормативов // Финансы и кредит. - 2005. - № 30 (198). - С. 41-44.

. Соколов Ю. А., Масленников В. В., Гордеев С. П. Региональная банковская система: состояние, проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. - 2005. - № 3 (171). - С. 2-8.

. Справочник по функционально-стоимостному анализу / Под ред. М. Г. Карпунина, Б. И. Майданчика - М.: Финансы и статистика, 2004.

. Суржко А. В. О развитии банковской системы России // Финансы и кредит. - 2005. - № 4 (172). - С. 44-46.

. Финансы: Учебник. - 2-е изд., перер. и доп. / Под ред. В. В. Ковалева. - ТК Велби, Изд-во "Проспект", 2004. - 634 с.

. Хашиева Л. Х. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка: классификация, характеристика и основные тенденции развития // Финансы и кредит. - 2005. - № 28 (196). - С. 28-37.

. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2002.

. Шмонин А. В. Экономико-правовая сущность и содержание банковских технологий // Финансы и кредит. - 2006. - № ч5 (193). - С. 55-62.