Решение задач на тему: Исследование предметной области. Технология ведения внутреннего учёта операций с ценными бумагами в

Введение

1996 год стал годом значительных изменений в инфраструктуре российского рынка ценных бумаг (ЦБ). Заметно возросло количество совершаемых сделок. В связи с этим перед инвестиционными фирмами остро встает вопрос правильной организации работы бэк-офиса (back-office - операционная часть фирмы). Ведь без точного и своевременного учета движения ЦБ и денег нельзя правильно организовывать торговлю и корректно вести дела клиентов. Чем больше сделок заключается, тем сложнее контролировать их улаживание и финансовые последствия.

Все это привело к тому, что в октябре 1996 года были разработаны, а с января 1997 года вступили в силу новые стандарты внутреннего учета операций для брокеров и дилеров - членов НАУФОР. Этот документ определяет принципы и правила организации внутреннего учета. В нем перечислены основные регистры внутреннего учета, описаны принципы их ведения. Однако в этом документе не отражена методика организации учета. Поэтому, решая проблему приведения своего внутреннего учета в соответствие со стандартами, организация должна уточнить или переработать собственную методику ведения учета, или использовать уже существующую систему автоматизации вместе с предлагаемой методикой. Однако известно, что смена коренным образом принципов работы, сложившихся в течении многих лет, целесообразно лишь при корденальной смене стандартов и несостоятельности используемой методики. В настоящей же ситуации наблюдается в основном ужесточение учётной политики. Таким образом, наиболее рационально в такой ситуации было бы, ознакомившись с функциональными особенностями других методик, доработать существующую технологию используя в ней наиболее перспективные моменты.

Целью настоящей работы является повышение эффективности ведения внутреннего учёта операций с ЦБ в инвестиционной компании. Это предполагается достигнуть за счёт выбора оптимальной информационной системы для хранения информации о заключаемых сделках, тем самым изменяя функциональные возможности, существующей методики учёта, и автоматизируя те операции, выполнение которых ранее осуществлялось вручную. Всё это приведёт к сокращению времени на выполнение трудоёмких операций и большей надёжности результатов, практически исключая человеческую ошибку.

Оглавление

- 1 Введение 3

- Исследование предметной области

- Технология ведения внутреннего учёта операций с ценными бумагами в инвестиционной компании

- Бэк-офис

- Отдел заказов

- Отдел покупок и продаж

- Касса

- Кредитный отдел

- Отдел учёта движения ценных бумаг

- Отдел дивидендов

- Бухгалтерия

- Общие положения принципов организации бэк-офиса в соответствии с требованиями и стандартами НАУФОР

- Основные правила и требования к ведению внутреннего учета

- Основные принципы внутреннего учета

- Внутренняя учетная политика

- Планы счетов внутреннего учета

- Организация внутреннего учета

- Общие требования

- Документирование операций

- Регистры внутреннего учета операций с ценными бумагами

- Внутренний баланс по денежным средствам

- Внутренний баланс по ценным бумагам

- Отчетность

- Основные правила и требования

- Внутренняя отчетность

- Отчетность перед клиентами

- Отчетность перед регулирующими органами

- Периодические сверки

- Сверка наличия ценных бумаг

- Сверка наличия денежных средств

- Ответственность за организацию и проведение сверок

- Доступность журналов и книг учета регулирующим органам

- Ответственность за нарушение требований, устанавливаемых настоящими стандартами

- Описание существующих программно-технологи-ческих комплексов

- 3.1 Signator2000 СервоКомп 35

- 3.2 DiasoftDEALINGSECURITIES Диасофт, Москва 40

- Stock Office v.1.0 ЦентрИнвестСофт, Москва

- Система Внутреннего Учета электронный бэк-офис операций на фондовом рынке Центр Финансовых технологий, Новосибирск

- Система автоматизации внутреннего учета операций с ценными бумагами - СФЕРА ЛоРент, Москва

- Система учета ЦБ-Офис

- Описание информационной системы внутреннего учёта ценных бумаг в инвестиционной компании

- Состояние исследуемого объекта

- Документооборот в инвестиционной компании

- Основные задачи системы

- Модель системы

- Функции системы

- Обоснование выбора средства реализации

- Обеспечение системы

- Требования к аппаратному и программному обеспечению

- Экономическое обоснование проекта

- Обоснование целесообразности проекта

- Комплекс работ для разработки проекта

- Расчёт и обоснование затрат на разработку проекта

- Расчёт и обоснование эксплуатационных затрат

- Оценка экономической эффективности проекта

- 6 Заключение 77

- 7 Список использованных источников 78

Заключение

В ходе выпускной квалификационной работы было произведено знакомство с используемой технологией ведения внутреннего учёта в инвестиционной компании и новыми особенностями учётной политики, предложенными НАУФОР. Проведено исследование действующей в компании информационной системы, выявлены проблемы и предложены варианты их решения. Немалую роль в выработке решений сыграл обзор программно-технических комплексов, осуществляющих ведение внутреннего учёта, а в особенности обзор их функциональных возможностей.

В конечном итоге был предложено создание информационной системы, осуществляющей учёт операций с ЦБ и позволяющей формировать с помощью редактора запросов, отчёты различной сложности

По сравнению с предыдущим вариантом информационной системы необходима функциональная целостность, достаточно высокая универсальность, надёжность получаемых результатов , и удобство интерфейса пользователя.

В ходе выпускной квалификационной работы так же разработано-экономическое обоснование планируемой системы

Список литературы

1. А.Афанасьев, Как управлять документооборотом, Москва, Рынок ценных бумаг №8,№9, 1997 г.;

2. А.Тимонин, Распределённые хранилища данных, Москва, Рынок ценных бумаг №17, 1997 г.;

3. Б.Алёхин, Надёжный бэк-офис сохранит прибыль и хорошую репутацию, Москва, Рынок ценных бумаг №19, 1996 г.;

4. А.Чёрный, Широкая сфера использования "Сферы", Москва, Рынок ценных бумаг № 22, 1996 г.;

5. Ехлаков Ю.П., Г.А. Ходжаев , Теоретические основы автоматизирован-ного управления. - Ставрополь, 1992г. 191с.;

6. Организационно-экономическое обоснование разработки элементов автоматизированных систем обработки информации и управления: методическое указание по дипломному проектированию для студентов ФСУ. - Томск: ТИАСУР, 1990 г.;

7. Робинсон С. Базы данных шагнули в Windows 95. - Москва, Мир ПК № 7-8 1996г.;

8. Курило А. Лучшие продукты 1997 года. - Москва , Мир ПК № 1 1998г.;

9. Колесников В. И., Ценные бумаги, - М.: Финансы и статистика, 1998г.

10. Белов В. А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. - М.: "ЮрИнфор"