Дипломная работа на тему: Предметам: Банковские операции и Учёт в банках

Введение

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.

Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его платежеспособности. Методика оценки платежеспособности несёт очень важную роль в деятельности коммерческого банка, так как она позволяет выявить кредитный риск банка, надёжность предполагаемого заёмщика и соответственно получит ли коммерческий банк прибыль от проведённой операции. В связи с этим возникает потребность в нахождении наилучшего метода определения платежеспособности заемщика. Под платежеспособностью понимается такое финансовое состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения.

Существует множество методик оценки качества заемщиков, методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения кредита. Применяемые в настоящее время и рекомендуемые способы оценки платежеспособности заемщика опираются, главным образом, на анализ его деятельности в предшествующем периоде и ориентированы, в основном, на решении расчетных задач. При всем значении таких оценок, они не могут исчерпывающе характеризовать платежеспособность потенциального заемщика в будущем.

Из всего вышесказанного следует, что актуальность данной темы не вызывает сомнения.

Цель курсовой работы - разработка предложений по совершенствованию методики оценки платежеспособности физических лиц в Сбербанке России.

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику и структуру исследования:

- определить понятие кредитоспособности и платежеспособности;

- раскрыть методы оценки платежеспособности заемщика;

- выявить проблемы при оценке платежеспособности и заемщика;

- дать организационно-правовую характеристику Сбербанка России ОАО;

- проанализировать платежеспособность заемщика при получении кредита.

Объектом исследования является платежеспособность потенциальных заемщиков.

Предметом исследования - показатели платежеспособности клиента

Сбербанка России.

В целом положения исследования на уровне курсовой работы имеют определенное теоретическое и практическое значение. Основные теоретические выводы доведены до конкретных методических положений и практических предложений. Это касается наиболее важных сторон организационного устройства оценки платежеспособности заемщика и его оптимизации в коммерческом банке.

В ходе обработки, изучения и анализа накопленных материалов был использован комплекс методов экономических исследований. На разных этапах работы применялись аналитический, графический, экономико-статистический, абстрактно-логический, сравнительный методы исследования с их многообразными способами и приемами.

Во введении обоснована актуальность темы курсовой работы, сформулированы цель и основные задачи, определены объект, предмет и методы исследования.

В первой главе определена сущность понятий платежеспособность, кредитоспособность, правовое регулирование операций предоставления и погашения кредитов.

Во второй главе осуществлен анализ деятельности банка и дана оценка платежеспособности заемщика.

В третьей главе на основе анализа деятельности клиента банка разработаны предложения по оценке надежности платежеспособности клиента и зарубежный опыт.

В заключении сформулированы основные выводы по результатам исследования.

Оглавление

- Введение

- Теоретические аспекты оценки платежеспособности заемщика 1.1 Понятие платежеспособности и кредитоспособности заемщика

- Методика определения платежеспособности физических лиц

- Правовое регулирование операций предоставления и погашения кредитов в РФ Глава 2. Оценка платежеспособности физических лиц в Сбербанке РФ

- Краткая характеристика Уральского Сбербанка РФ

- Практические расчеты определения платежеспособности физических лиц в Сбербанке РФ

- Учёт операций по предоставлению и погашению кредитов Глава 3. Рекомендации по совершенствованию методики оценки платежеспособности физических лиц

- Усовершенствование методик оценки качества платёжеспособности

- Зарубежный опыт оценки платежеспособности Заключение

- Список используемой литературы

- Приложения

Список литературы

1.Федеральный закон от 02.12.1990 N 394-1 (ред. от 03.06.2009 N 121-ФЗ) "О Центральном банке Российской федерации (Банке России)".

2. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ.

3. "Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка РФ" от 10.07.1997 № 229 - р (в редакции последующих изменений и дополнений).

4. Инструкция Центрального Банка РФ от 1 октября 1997 года №1 "О порядке регулирования деятельности банка".

5. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"(ред. 30 декабря 2004 г.).

6. Федеральный закон Российской Федерации от 27 июля 2006 г. N 140-ФЗ О внесении изменений в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" ( ред. 30.12.2008 г.).

7. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х кн. / Под ред. А.Г. Грязновой, А.В. Молчанова и др. - М.: ДеКА, 2004.

8. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2006.

9. Банковское дело: Учебник для ВУЗов /под ред. Колесниковой В.И., Кроливецкой Л.П. М.: 2005. - 464с.

10. Банковское дело: современная система кредитования: уч. пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; под ред. засл.деят. науки РФ, д-ра эконом.наук, проф. О.И.Лаврушина. - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2007.

11. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - С-Пб: Питер, 2002 - 314с.

12.Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2007г -645 с.

13. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - М.: ЮНИТИ "Банки и биржи", 2001.-365 с.

14. Графова, Г.Ф. Об оценке кредитоспособности заемщика // Финансы. - 2002, № 4., стр. 15.

15. Ииненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. - 2001. - №4.-с.17-18.

16.Колесникова В. И., Кролевецкой Л. П. "Банковское дело: Учебное пособие", ч. 1 и 2. Под редакцией. С-Пб.: Издательство СПб. 2000. -159 с.

17. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2004 - 760с.

18. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. - М: Финансы и статистика, 2004 - 764с

19.Лавричев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. М., 1997 г.

20. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы - М.: Элит-2000 , 2005. - 348 с.

21. Манзанов Ю.Е. Кредитование физических лиц и эффективность платежных систем.// Финансы и кредит.-2004-№24.

22. Основы банковского дела в РФ: уч. пособие под. Ред. О.П. Семенюты. Ростов Н./Д., 2005.- 512с.

23. Оценка кредитоспособности заемщика /Н. Иванова, "Бухгалтерия и банки", № 8, август 2009.

24. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности Заемщика // "Деньги и кредит". - 2002г, №4

25. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Ростов-Н/Д: Феникс, 2005 г.

26. Тавасиев, А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие / Под ред. А.М.Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005 г.

27. Тарасов, В.И. Деньги. Кредит. Банки. - Минск: Мисанта, 2005г.

Интернет источники: