Дипломная работа на тему: Теоретические основы ипотечного кредитования в России. Содержание и значение ипотечного кредитования

Введение

Во всех странах ипотечные кредиты играют большую роль в обеспечении населения жильем и улучшении жилищных условий. Широкое развитие ипотечных кредитов становится фактором социальной стабильности, создает предпосылки для роста жилищного строительства и смежных с ним отраслей, а также стимулирует спрос на мебель, бытовую технику, предметы интерьера и т.п. Человек, имеющий собственный дом или квартиру, психологически более устойчив, он может создавать семью, растить детей. Обеспечение хорошими жилищно-бытовыми условиями приводит и к улучшению здоровья нации, увеличению продолжительности жизни, что, в свою очередь, повышает трудоспособность населения. Развитие ипотечного жилищного кредита способно смягчить проблемы безработицы, увеличивая мобильность трудовых ресурсов.

Актуальность исследования. В Российской Федерации потребность в ипотечных кредитах исключительно велика. Лишь 68% квартир в Российской Федерации находятся в собственности граждан, из них 62% являются однокомнатными, что говорит о необходимости улучшения жилищных условий 21. По данным социологических исследований, всего 1,2% российского населения может приобрести жилье за счет собственных накоплений, 0,3% семей ежегодно обеспечиваются жильем за счет бюджетных денег. При этом почти 80% семей нуждаются в улучшении жилищных условий. При этом на долю ипотечных кредитов приходится всего около 3% активов банковской системы.

Система ипотечного кредитования занимает уникальное положение в национальной экономике. Во-первых, в настоящее время ипотечное кредитование в большинстве экономически развитых стран не только является основной формой улучшения жилищных условий, но и оказывает существенное влияние на экономическую ситуацию в стране в целом. С другой стороны, система ипотечного кредитования представляет сегодня сложнейший механизм, состоящий из взаимосвязанных и взаимозависимых подсистем.

Целью развития системы ипотечного кредитования является, с одной стороны, улучшение жилищных условий населения, а с другой, стимулирование спроса на рынке недвижимости и строительства. Кроме этого, поддержка государством развития ипотечного кредитования является одной из основных предпосылок достижения реального экономического роста в стране. Особое место ипотечного кредитования в системе рыночной экономики определяется и тем, что оно является одним из самых проверенных в мировой практике и надежных способов привлечения внебюджетных инвестиций в жилищную сферу. Ипотечное кредитование оказывает огромное влияние на мотивацию человека, общественные процессы, происходящие в обществе.

Значение и актуальность темы исследования подчеркиваются необходимостью совершенствования организации ипотечного кредитования в Российской Федерации как целостной системы, основанной на развитии рыночных кредитно-финансовых механизмов и возможности использования мирового опыта.

Объектом исследования в работе является организация ипотечного кредитования в России, а предметом исследования - отношения, возникающие между кредитором и заемщиком в процессе ипотечного кредитования.

Цель работы заключается в исследовании система ипотечного кредитования и определении основных направлений ее совершенствования в практике российских банков.

В рамках поставленной цели в работе должны быть решены следующие задачи:

представить значение ипотечного кредитования в условиях современной экономики, виды и условия предоставления ипотечных кредитов в отечественной банковской практике;

охарактеризовать нормативно-правовую базу ипотечного кредитования в России;

представить сравнительную характеристику зарубежного и отечественного опыта ипотечного кредитования;

рассмотреть организацию процесса ипотечного кредитования российскими банками, охарактеризовав основные этапы ипотечного кредитования в российских банках;

проанализировать уровень развития ипотечного кредитования в России на современном этапе;

рассмотреть порядок отражения операций ипотечного кредитования по счетам бухгалтерского учета в кредитных организациях;

определить основные направления совершенствования системы ипотечного кредитования в России.

выявит проблемы ипотечного кредитования.

Научной и методической основой работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных ученых и специалистов по ипотечному кредитованию, в частности: Иванова В., Смирнова В., Шадрина А.

Методы исследования: диалектико-правовой; сравнительный; аналитический; исследовательский.

Практическая значимость работы заключается в том, что ее материалами можно пользоваться в процессе подготовки к семинарским занятиям и учебным конференциям.

Поставленная в работе цель позволила сформировать следующую структуру работы. Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложений.

Во введении сформулирована основная цель и поставлены задачи работы, доказана актуальность выбранной темы.

В первом разделе "Теоретические основы ипотечного кредитования в России" раскрыта сущность ипотечного кредитования, представлены основные виды ипотечных кредитов, их роль в экономическом развитии. Данные вопросы рассмотрены с учетом нормативно-правового регулирования ипотечного кредитования в отечественной практике, при этом рассмотрен зарубежный опыт кредитных организаций в этой связи.

Во втором разделе "Организация процесса ипотечного кредитования российскими банками" рассмотрена схема ипотечного кредитования российских банков, в том числе порядок их отражения в бухгалтерском учете кредитных организаций, а также проведен анализ развития и становления ипотечных отношений в России.

В третьем разделе "Совершенствование системы ипотечного кредитования в России" проанализированы основные проблемы ипотечного кредитования, а также сделана попытка найти пути решения указанных проблем с позиции управления рисками на рынке ипотечного кредитования.

В заключении подведены основные итоги исследования, а также сделаны основные выводы и рекомендации.

Общий объем работы составляет _______ машинописных листов, а также приложения на 28 листах.

ипотечное кредитование российский банк

Оглавление

- Введение

- Теоретические основы ипотечного кредитования в России

- Содержание и значение ипотечного кредитования в условиях современной экономики

- Нормативно-правовая база ипотечного кредитования в России

- Виды ипотечных кредитов и условия их предоставления российскими банками

- Сравнительная характеристика зарубежного и отечественного опыта ипотечного кредитования

- Организация процесса ипотечного кредитования российскими банками

- Характеристика этапов ипотечного кредитования в российских банках

- Анализ взаимоотношений кредитных организаций с Агентствам по ипотечному жилищному кредитованию

- Отражение операций ипотечного кредитования по счетам бухгалтерского учета

- Анализ развития ипотечного кредитования на современном этапе

- Совершенствование системы ипотечного кредитования в России

- Проблемы ипотечного кредитования

- Перспективы развития рынка ипотечного жилищного кредитования Заключение

- Библиографический список

- Приложения

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)

2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ (с изм.)

. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изм.)

. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм.)

. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изм).

. Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (с изм.)

. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях" (с изм)

. Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-I "О залоге" (с изм.).

9. Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc\39-pol.htm> "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета";

. Положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc\54-pol.htm> "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)";

. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc\254р.htm> "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

. Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc2\283р_08.htm> "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери";

. Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc2\302p_1_o.htm> "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации";

. Указание Банка России от 21.01.2008 № 1963-У "О проведении единовременного обследования досрочного погашения ипотечных жилищных кредитов"

. Указание Банка России от 29.11.2005 № 1635-У <file:///L:\BKB_OLD\npsndoc2\1635u.htm> "О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в бюро кредитных историй".

. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие/под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - М.: КНОРУС, 2010. (213-252

. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Банковское дело: учебник. - 7-е изд. перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009.

. Разумова И.А. Ипотечное кредитование и риски Текст: учебное пособие - Спб.: Питер, 2011.

. Викторова Е.Д. Перспективы развития ипотечного кредитования Текст Журнал "Деньги и кредит" 6/2011 стр.28.

. Электронный ресурс - Официальный сайт Банка России // www.cbr.ru

. Электронный ресурс - Официальный сайт Агентства по ипотечному жилищному кредитованию - Режим доступа: http://www.ahml.ru

. Электронный ресурс - Официальный сайт РБК. Рейтинг - Режим доступа: http://www.rating. rbc <http://www.rating.rbc>