Магистерская диссертация на тему: Открытое акционерное общество Агроинвестбанк как одна из составляющих банковской системы Республики

Введение

Приоритетными направлениями деятельности ОАО "Агроинвестбанк" остаются кредитные операции. По кредитным операциям в 2004 году банк получил чистый процентный доход 1 931 191 сомони, что на 380% больше, чем в 2003 году. Увеличения чистого процентного дохода, по сравнению с предыдущим годом, связано с увеличением количества предоставленных банком микро - и малых кредитов /2, стр.20/.

Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора в заемный капитал заемщика.

Кредитные операции являются одним из основных и основополагающих в деятельности каждого банка и их значения в обеспечении доходности трудно переоценить. Таким образом, правильное и своевременное проведение различных мероприятий связанных с кредитными операциями, играет значительную роль в общей работе банка.

Банк обязан регулярно пересматривать свою кредитную политику и достаточно гибко реагировать на изменения в экономике.

Очень важно, чтобы во внутренних документах банка были четко определены все процедуры и условия кредитования, а также обстоятельства, при которых они могут изменяться.

ОАО "Агроинвестбанк" с момента регистрации в НБТ и получения лицензии, предоставляет кредиты предприятиям, учреждениям и частным лицам как в национальной валюте, так и в иностранных валютах на основе Положения о кредитования в ОАО " Агроинвестбанк ", утвержденная председателям Правления банка.

Основным принципом ОАО "Агроинвестбанк" при разработке и предоставлении банковских услуг в области кредитования можно назвать индивидуальный подход к каждому клиенту, тщательное изучения его потребностей в банковском обслуживании и адаптацию стандартного сервиса к запросам конкретного клиента, а в ряде случаев и разработку уникальных финансовых схем кредитования, отвечающих его нуждам /10,стр.1/.

ОАО "Агроинвестбанк" предлагает следующие виды кредитных продуктов:

кредиты, предоставляемые при недостатке средств на расчетном счете (овердрафт);

кредиты на пополнение оборотных средств;

кредиты на приобретение основных средств;

кредиты индивидуальное пользования;

Кредиты предоставляются заемщикам на коммерческой договорной основе при соблюдении принципов целевого использования, обеспеченности, срочности, платности и возвратности.

ОАО "Агроинвестбанк" использует гибкий подход при анализе и принятии решения по каждой конкретной кредитной заявке. Рассмотрение заявок проходит в течении 3-7 дней с момента предоставления полного комплекта необходимых документов.

При рассмотрении заявок кредитных заемщиков банк осуществляет комплексный анализ кредитоспособности заемщика, оценивает качество и стоимость предлагаемого Банку обеспечения, согласовывает с заемщиком форму и график предоставления кредита и другие условия кредитного договора.

В качестве обеспечения ОАО "Агроинвестбанк" рассматривает:

товарные запасы, сырье, готовую продукцию на складе;

производственное оборудования и автотранспорт;

недвижимость;

ценные бумаги и долговые обязательства по усмотрению Банка;

гарантии банка;

поручительства физических лиц;

поручительства предприятий и организаций, имеющих устойчивое финансовое положения.

Залоговая цена имущества, предлагаемого в качестве обеспечения, устанавливается, как правило, в размере не более 80% от рыночной стоимости. Указанные виды обеспечения могут использоваться как по рознь, так и в сочетании. Наличия обеспечения является недостаточным условием предоставления кредита.

При проверке обеспеченности кредита устанавливается соответствие размеров задолженности по ссудам их материальному обеспечению. Проверка обеспеченности кредита производится по сведением, предоставляемых заемщиком в кредитующий банк ежемесячно.

Если заемщик имеет хорошо организованную кредитоспособность, он способен брать кредиты необеспеченных залогом и гарантией.

Из всех кредитов, вложенных в экономику Таджикистана, в промышленность вложено 17,66%, в торговлю и общественное питания 5,55%, в коммерческую деятельность-2,78%, в здравоохранение и социальное обеспечение-0,24%, физическим лицам - 47,5%, ЖКХ - 0,03%, прочие - 2,86% /2, стр.21/.

Оглавление

- Открытое акционерное общество Агроинвестбанк как одна из составляющих банковской системы Республики Таджикистан .1 История создания Открытого акционерного общества Агроинвестбанк

- Организационная структура ОАО Агроинвестбанк Глава 2. Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка

- Порядок открытия, переоформления и закрытия счета. Оформление юридических документов. Прием депозитов

- Осуществление безналичных расчетов. Порядок расчетов с поручениями и чеками, аккредитивная форма расчета Глава 3. Кредитные операции ОАО Агроинвестбанк

- Оформление и порядок предоставления кредита хозяйствующим субъектом и физическим лицам

- Содержание кредитного договора ОАО Агроинвестбанк

- Кредитная политика ОАО Агроинвестбанк Глава 4. Внешнеэкономическая деятельность ОАО Агроинвестбанк

- Валютные операции и порядок их осуществления Глава 5. Осуществление надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков

- Учет и отчетность коммерческих банков .1 Формы и виды бухгалтерской отчетности в ОАО Агроинвестбанк

- Изучение и анализ состава баланса ОАО Агроинвестбанк

- Анализ финансовых результатов и качества управления Заключение

- Список использованной литературы

- Открытое акционерное общество Агроинвестбанк как одна из составляющих банковской системы Республики Таджикистан

- История создания Открытого акционерного общества Агроинвестбанк

- Одним из первых частных банков, появившихся в г. Худжанде, Республики Таджикистан, был коммерческий банк Агроинвестбанк, дата рождения которого ноябрь 1993 года. Через год, в ноябре 1994 г., Национальным банком РТ ему была выдана лицензия на совершение банковских операций. Ни много, ни мало, уже более 10 лет действует и стремительно развивается Открытое акционерное общество Агроинвестбанк. За эти годы банк занял серьезные позиции на рынке банковских услуг в Таджикистане и стал одним из его лидеров, завоевав доверие вкладчиков

- Банк на основании действующего законодательства республики о банковской деятельности и выданной лицензии НБТ осуществляет нижеследующие банковские, кредитно-расчетные операции

- приём депозитов от юридических и частных лиц

- открытие и введение счетов клиентов, корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений

- переводные операции выполнение поручений юридических и физических лиц

- ссудные операции предоставление кредитов в денежной форме

- финансирование по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств

- прием, пересылка банкнот, может и ценностей

- выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме, гарантийный тип аккредитива

- организация обменных операций с иностранной валютой

- кассовое обслуживание клиентов и банков корреспондентов

- посреднические операции в рынке ценных бумаг

- Все вышеуказанные услуги проводятся как в национальной валюте, так и в иностранной валюте

- На сегодняшний день ОАО Агроинвестбанк является высокотехнологичным универсальным банком, предоставляющим полный комплекс услуг корпоративным и частным клиентам. Банк входит в число самых надежных диверсифицированных финансовых институтов Республики Таджикистан. С момента основания банка главными приоритетами развития были и остаются индивидуальный подход к обслуживанию каждого клиента и улучшение качества предлагаемых услуг

- Надежность банка стала возможным в результате той кадровой политики, которую проводит руководство банка со дня своего образования

- Всю свою деятельность Акционерное общество открытого типа Агроинвестбанк осуществляет в соответствии с банковским законодательством, таким как Закон Республики Таджикистан О Национальном банке Таджикистана, Закон Республики Таджикистан О банках и банковской деятельности, Закон Республики Таджикистан О валютном регулировании и контроле, Инструкция 90 о депозитных банковских счетах, открываемых в банках Республики Таджикистан, Инструкция 112 о безналичных расчетах в Республики Таджикистан, а также на основе различных постановлениях Национального банка Таджикистана

- Каждый банк при создании проходят государственную регистрацию и получают лицензию на осуществления деятельности банковских операций, которая оговаривается в статье 2 Закона Республики Таджикистан О банках и банковской деятельности

- Физическое или юридическое лицо учредитель вновь создаваемого банка обращается в Национальный банк Таджикистан с ходатайством о государственной регистрации банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций Приложение 1

- При государственной регистрации необходимо предоставить ряд документов, которые оговорены в 18 статье Закона Республики Таджикистан О банках и банковской деятельности. В обосновании создания банка должны быть отражены перечень основных вопросов Приложение 2

- Организационная структура ОАО Агроинвестбанк

- Организационная структура управления ОАО Агроинвестбанк является функциональной, так как в каждом отделе имеется свой руководитель, то есть начальник. В приложении 3 приводится организационная структура головного офиса ОАО Агроинвестбанк, которая состоит из следующих подразделений

- Общее собрание акционеров

- Совет Банка

- Правление Банка

- Председатель Правления Банка

- учетно-операционное управления учетный и операционный отдел

- отдел внутреннего контроля и аудита

- управление внешнеэкономических отношений валютный отдел и отдел корреспондентских отношений

- управление кредитно-депозитных операций кредитный отдел, депозитный отдел,

- отдел ЕБРР

- отдел информатики

- отдел кадров

- юридический отдел

- кассовый узел

- хозяйственная часть электрики, садовники, дворники, операторы котельной, технички, завхоз

- служба безопасности

- Необходимо отметить, что также существуют уполномоченные пункты в 15 городах и районах Согдийской области

- Все функциональные подразделения банка имеет свои права и обязанности в соответствии с Уставом ОАО Агроинвестбанк от 18 июня 2004 года. Положениям отделов функциональных подразделений и должностных инструкциях, некоторые из которых предоставлены в приложении

- Общее собрание акционеров является высшим органом управления ОАО Агроинвестбанк. В свою очередь оно имеет ряд прав

- принимает решение о расширения числа участников или их выхода из банка

- дополняет или изменяет Устав Банка

- избирает и отзывает членов Совета Банка Ревизионной комиссии и Правления Банка

- принимает решение об изменении Уставного фонда

- утверждает положения структурных подразделений

- определяет порядок распределения прибыли и покрытия убытков

- Совет банка состоит из 5 членов из числа учредителей. В его компетенции входят

- контроль за деятельностью банка

- определение общих направлений деятельности банка по организации кредитных, расчетных и иных операций

- определение организационной структуры и численности работников банка

- определение условий оплаты труда должностных лиц Банка и его организаций

- Правление банка является коллегиальным исполнительным органом управления. Оно осуществляет текущее руководство деятельностью банка, действует в интересах Банка и его акционеров и подотчетен Совету Банка и Общему собранию акционеров. В его компетенции входят

- организация и осуществление руководства оперативной деятельностью Банка, обеспечение выполнения решений Собрания и Совета

- решение вопроса подбора, подготовки и использования кадров

- Руководство деятельностью Правления банка осуществляет Председатель Правления, которая одновременно является исполнительным органом управления банка. В его обязанности входят

- организация деятельности Правления Банка

- распределение обязанностей между членами Правления Банка

- обеспечение принятие Правления Банка обоснованных и эффективных решений

- председательствовать на заседаниях Правления Банка 9, ст-и 6.1-6.8

- Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет свои права и обязанности. Управления банка формируется с учетом классификации банковских операций по их функциональному назначению

- Кредитный отдел выполняет следующие функции

- определение общей суммы методики краткосрочного кредитования и финансирования, методика определения кредитоспособности клиента

- изучение кредитных рисков и определение механизма страхования банковских кредитных операций

- определение кредитных ресурсов по видам ссуд и заёмщикам исходя из кредитного потенциала банка

- организация выдачи и погашения кредита, введение кредитного дела

- заключение кредитного договора

- проверка кредитоспособности клиента

- Юридический отдел

- Составляет акты, договора, отзывы, протесты и другие деловые бумаги

- Разрабатывает нормативные документы

- Составляет заключение по всем возникающим в банке юридическим вопросам

- Валютный отдел

- осуществляет ведение валютной позиции

- осуществляет ведение валютных счетов

- организует обмен валют

- совершает другие операции связанные с валютой

- Вычислительный центр отдел информатики в основном организует компьютерные системы банка, осуществляет электронных расчетов и платежей занимается разработкой программного обеспечения для отделов банка

- В функции отдела кадров входят

- планирование численности и использования персонала

- организация и обучение, повышение квалификации кадров

- управления фондами заработной платы

- осуществление набора персонала и его расстановку

- Необходимо отметить, что создание коммерческих банков на акционерных началах осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций и учреждений с целью их рационального использования в развитии отраслей и под отраслей народного хозяйства, то есть экономики РТ в целом

- Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка

- Порядок открытия, переоформления и закрытия счета. Оформление юридических документов. Прием депозитов

- Расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц осуществление расчетов по их поручению

- Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовые обслуживания. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, предоставляют собой привлеченные средства коммерческого бака, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность

- Выбор клиентам коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполнятся своевременно, надежно, экономично. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о дальнейшем сотрудничестве с банком. Именно по этому организация расчетно-кассового обслуживания является визитной карточной любого банка 3, стр. 90

- ОАО Агроинвестбанк работает с предприятиями не зависимо от их форм собственности. Здесь открывается счета всем клиентам, пожелавшим обслуживаться в банке. Банк старается помочь всем предприятиям для развития своего производства и бизнеса

- ОАО Агроинвестбанк вместе с УП обслуживают более 800 счетов клиентов. Среди них крупные предприятия, так как перерабатывающие хлопок СП Джавони, СП Абрешим, СП САТН, шелк СП ВТ-Силк, сигареты European Tobacco-Tajikistan, прохладительные напитки СП Оби Зулол, ООО Худжанд, ООО ММК и другие которые сотрудничают совместно с предприятиями России, Италии, США. Из этого из этого следует, что обслуживая такие предприятия ОАО Агроинвестбанк принимает максимум усилий для ускорения расчетов 7, стр. 18-25

- Согласно статье 3 Инструкция 90, утвержденного Правление Национального банка Республики Таджикистана от 12 октября 1999 года банковские счета подразделяются на следующие виды

- депозитные счета до востребования расчетные и текущие счета

- сберегательные депозиты счета, с которых клиенты согласно договора банковского счета имеет права снимать со счета только с определенной периодичностью в пределах лимита оговоренного в договоре

- срочные депозитные счета, по которым средства выделяются клиенту только по истечении срока оговоренного в договоре банковского счета с начислением процентов

- корреспондентские счета банков

- Для открытия депозитных счетов до востребования клиенты представляют в банк следующие документы

- а заявление на открытие счета, которое подписывается руководителем владельца счета и главным бухгалтером

- б копия свидетельства о государственной регистрации

- в копия учредительных документов устава, положения заверенная нотариально

- г извещение о регистрации клиента в налоговых органах

- д карточка с образцами подписей и оттиска печати

- е письмо-обязательство об отсутствии депозитных счетов в других банках 4, ст. 11

- Для открытия сберегательного и срочного депозитных счетов юридическими лицами банку предоставляются ниже следующие документы

- а заявление на открытие счета

- б извещение о регистрации юридического лица в налоговых органах в качестве налогоплательщика

- карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенная нотариально

- На основе заявления заключается договор между клиентом и банком, где оговаривается условия депозита Приложение 3

- Для открытия сберегательных и срочных депозитных счетов физическим лицам достаточно предоставить заявление и документ, удостоверяющий личность 4, ст. 14

- Как правило, расчетно-кассовые обслуживания осуществляется банками платно. За нарушения в договоре могут фиксироваться размеры штрафов

- В заключении по распоряжению управляющего банком счету предприятия присваивается номер и заводится лицевой счет для учета его средств

- При переоформлении счета в связи с реорганизаций в банк предоставляются те же документы, что и при открытии счета

- Закрытие депозитного счета или при расторжении договора

- ОАО Агроинвестбанк сегодня помогает клиентам не только сокращать сроки проведения расчетов, но и скоординировать деятельность всех участников таких расчетов. Тем самым ОАО Агроинвестбанк с каждым годом растет количество открытых счетов Рис. 2.1

- Одним из факторов предоставления кредитов является привлечение депозитов от населения. ОАО Агроинвестбанк использует все усилия для привлечения депозитов и укрепления доверия населения к банку. По сравнению с предыдущим годом депозиты населения в банке увеличилось. Банк в целях привлечения депозитов от населения имеет договорные отношения по рекламированию данной операции средствами массовой информации, местным телерадиовещанием рис. 2.2

Заключение

Благодаря политике, проводимой Президентом РТ, Э. Ш. Рахмоновым, получила развитие банковская система РТ. Для поддержания и развития экономики РТ поступают кредиты из многих государств и международных финансовых организацийН Таджикистан установил тесное сотрудничество с Международным Валютным фондом и Всемирном банком, членом которой он являлся.

Деятельность коммерческих банков в РТ регулируется Законом -О банках и банковской деятельности- и множествами Инструкциями Национального банка Таджикистана.

В соответствии с законодательными актами в целях защити интересов вкладчиков и банковских кредиторов, поддержания стабильности денежно - кредитной системы, снижения риска по разврату предоставленных кредитов и поддержания банками достаточной ликвидности баланса, НБТ устанавливает порядок регулирования деятельности банков на территории РТН обязательный для выполнения вами банками.

Список литературы

1. Закон Республики Таджикистан ″О банках и банковской деятельности″ от 23 мая 1998 года.

2. ″Азия Плюс″ от 24 марта 2005 года, ″Агроинвестбанк - Ваш надежный партнер!″.

. Банки и банковское дело/Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2003.

. Инструкция №90 ″О депозитных банковских счетах, открываемых в банках РТ″, от 19 октября 1999 г.

. Инструкция НБТ №112 ″О безналичных расчетах в РТ″ от 01.01.2002 г.

. Инструкция НБТ ″О порядке проверки банков и их филиалов на территории РТ″ от 16 сентября 1997 г.

. ″Ленинабадская Правда″ от 22 марта 2002 года, ″В эпоху со временем″.

. Большой экономический словарь/Под ред. А.Н. Азрелиан.- 5-е изд. доп. и перераб. -М.: Институт новой экономики, 2002.

. Устав ОАО ″Агроинвестбанк″ от 18 июня 2005 г.

. Положение о кредитовании в ОАО ″Агроинвестбанк″.