Дипломная работа на тему: Теоретические основы процесса кредитования

Введение

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами. [20, 196]

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. [31,24]

Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.

Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит и концентрации производства. Сле6довательно, тема дипломной работы является актуальной.

Цель работы - проанализировать процесс кредитования юридических лиц в коммерческом банке. При достижении этой цели, были решены следующие задачи:

изучение сущности кредитования;

изучение организации кредитования юридических лиц в коммерческом банке;

анализ современного состояния кредитования юридических лиц в России;

ознакомление с основными нормативно-правовыми актами, регулирующими кредитование юридических ли в России;

составлена общая характеристика объекта исследования ОАО АКБ "Банк Москвы",

изучены основные условия и параметры кредитования в ОАО АКБ "Банк Москвы".

подробно рассмотрен процесс кредитования юридических лиц в ОАО АКБ "Банк Москвы".

Для достижения поставленной цели были использованы нормативные и законодательные акты, труды специалистов и банковских деятелей, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе.

Кроме теоретических изысканий, использовались также практические данные ОАО АКБ "Банк Москвы", документы, составляемые при оформлении кредита и устные консультации работников банка.

Все это позволило полно и подробно рассмотреть процесс кредитования юридических лиц в целом, его отдельные аспекты. Изучены теоретическая и документарная стороны процесса.

Оглавление

- Введение

- Теоретические основы процесса кредитования

- Сущность кредитования

- Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке

- Организация кредитования в ОАО АКБ Банк Москвы

- Общая характеристика ОАО АКБ Банк Москвы

- Основные условия и параметры кредитования юридических лиц в ОАО АКБ Банк москвы

- Процесс кредитования юридических лиц в ОАО АКБ БАНК МОСКВЫ на примере ООО Агро-гарант Заключение

- Список литературы

Заключение

В настоящее время российские банки отказались от действовавшей практики кредитования под совокупный обьект, равно как и от применявшихся ранее методик кредитования по остатку и по обороту. Хотя в перспективе и эти методы кредитования, безусловно, могут применяться, однако лишь как частный случай, используемый в отдельных ситуациях только тогда, когда банк будет видеть в этом необходимость. В большинстве случаев банки в современной ситуации ориентируются на использование метода предоставления кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать прежде всего интересы банков как коммерческих образований, а во вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.

В перспективе характерными особенностями организации системы коммерческого кредитования банков будут являться:

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.93 г. (с изменениями от 04.03.98 №3 ФЗ). - Консультант Плюс, 2007 г.

. Гражданский Кодекс Российской Федерации (с изменениями от 05.02.2007). - Правовая Система Гарант, 2007г.

. Положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П). - Правовая Система Гарант, 2007 г.

. Федеральный закон " О Центральном банке Российской федерации (Банке России)", от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06). - Правовая Система Гарант, 2007 г.

. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 Г.). - Правовая Система Гарант, 2007 г.

. Положение ЦБ РФ от 26.06.98 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П). - Правовая Система Гарант, 2007 г.

. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. №1 "О порядке регулирования деятельности банков". - Консультант Плюс, 2007 г.

. Андрюшин С.А. Особенности эволюции банковской системы в России.М., 1998. - 267 с.

. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 1997. - 405 с.

. Банковское дело /Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2000. - 576 с.

. Банковское дело /Под ред. проф.В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 1997. - 303 с.

. Банковское законодательство /Под ред. Е.Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2001. - 387 с.

. Банки и банковское дело /Под ред.И.Т. Балабанова, СПБ: Питер, 2003. - 302 с.

. Банковское дело /Под ред.В.А. Гудашева, В. В Радаева, Учеб. - методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2002. - 68 с.

. Банковское дело /Под ред.Г. Г. Коробовой, 2003. - 751 с.

. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи. 1999 г.

. Денежное обращение. Кредит и банки. /Под ред.Н.Г. Антонова, М.А. Песселя, М.: 2001. - 487 с.

. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие /Под ред.В.П. Воронина, С.П. Федорова, М: Юрайт. - 269 с.

. Финансы. Денежное обращение, кредит: Учебник / Под ред. Л.А. Дробозиной. - М., 2000. - 340 с.

. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Жукова Е.Ф., М., 1999. - 458 с.

. Банковское дело /Под ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2005. - 440 с.

. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред.О.И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика, 2002. - 534 с.

. Финансы, деньги, кредит: Учеб. пособие/ под ред.Е.Г. Черновой. - М.: ТК Велби, 2004. - 280 с.

. Банковская система и проблемы кредитования экономики // Мировая экономика и международные отношения, 2005, №10 - с.3-7.

. Валиев М.Ш. Банковский кредит как фактор разрешения противоречий развития реального и монетарного сектора экономики. // Экономика и управление, 2003, №2 - с.66-71.

. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками. // Финансы и кредит, 2004,№2. - с.2-14.

. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации (проект) // Деньги и кредит, 2001, №1. - с.24-39.

. Кредитный договор // Деньги и кредит, 2005, №3. - с. 20.

. Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит, 2003,№9. - с.39-46.

. Козлов А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит, 2003, №7 - с.10-22.

. Малый и средний бизнес // Финансы и кредит, 2004, №9. - с.29-35.

. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н., Коммерческие банки и их операции, М.: ЮНИТИ, 1995.

. Москвин В.А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий // Банковское дело, 2005, №7. - с. 19