Дипломная работа на тему: Банковская система как объект банковского дзора

Введение

банк надзор ревизия

Актуальность темы дипломной работы связана с тем, что проблемы развития банковского надзора в России, к счастью, и на фоне стабилизации положения в банковском секторе, привлекают к себе не меньшее внимание, чем в период кризиса. Это, я думаю, понятно, потому что политика Банка России, последовательная политика по приближению требований, предъявляемых к банкам, к лучшей международной банковской практике, оказывает во многом случае достаточно серьезное влияние на конкретные операции банков. Вместе с тем, общеэкономическим аспектам развития банковского надзора или уделяется недостаточно внимания, или его роль рассматривается достаточно узко.

Банки играют жизненно важную роль в экономике, и поддержание стабильности банковской системы является постоянной озабоченностью широкой общественности. Поэтому важными становятся индивидуальные роли, выполняемые органами банковского надзора и внешними аудиторами. Возрастающая сложность банковского дела требует большего взаимопонимания и, при необходимости, больших контактов между надзорными органами и внешними аудитами.

Банковский надзор основан на системе лицензирования, что позволяет надзорным органам определять поднадзорных лиц и контролировать их приход в банковский сектор. Чтобы претендовать на получение лицензии и ее сохранение, юридические лица должны выполнять определенные пруденциальные требования. Эти требования могут различаться по странам своими точными спецификациями; некоторые носят точное определение в нормативах, другие - более широкое определение, тем самым позволяя надзорным властям прибегать к его толкованию по своему усмотрению [8].

Целью дипломного исследования является определение причин возникновения проблем у банков, находящихся в кризисной или предкризисной ситуации, а также анализ методов и способов воздействия надзорных органов на эти банки.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

Рассмотреть понятие и структуру банковской системы, охарактеризовать деятельность центрального и коммерческих банков с точки зрения банковского надзора; рассмотреть систему банковского надзора, применяемую в зарубежных странах.

Рассмотреть и охарактеризовать систему банковского надзора, построенную в России: прежде всего охарактеризовать нормативно-правовую базу банковского надзора, систему лицензирования банков, рассмотреть как происходит проверка отчетности, предоставляемой банками, а также рассмотреть систему лицензирования (ревизии) на местах и порядок, который применяется для контроля соблюдения банками требований надзорных органов.

Рассмотреть и охарактеризовать проблемы и перспективы банковского надзора в России, требования к совершенствованию данной системы, отметить, в каком направлении должно идти совершенствование нормативно-правовой базы банковского надзора в России. Также необходимо отметить какие применяются методы для работы с проблемными банками, а также порядок применения к кредитным организациям мер регулирования.

Оглавление

- Введение

- Банковская система как объект банковского надзора

- Центральные и комерческие банки

- Статус центральных банков

- Системы банковского надзора зарубежных стран

- Система банковского надзора в США

- Система банковского надзора в Великобритании

- Система банковского надзора во Франции

- Система банковского надзора в Италии

- Банковский надзор в России

- Правовые основы банковского надзора в России

- Лицензирование банков

- Проверка отчетности предоставляемой банками

- Инспектирование, ревизия на местах

- Контроль за соблюдением банками требований надзорных органов

- Проблемы и перспективы банковского надзора

- Требования к совершенствованию банковского надзора РФ

- Основные направления развитя нормативной базы банковского надзора

- Основные напрвления работы с проблемными банкамми

- Методы и принципы воздействия на проблемные банки

- Применение к кредитным организациям мер регулирования Заключение

- Список использованной литературы

- Приложения

Заключение

Современное состояние банковской системы России требует принятия комплексных мер по ее укреплению, поддержанию финансовой устойчивости банков, снижению риска системного кризиса.

Нарастание проблем в банковском секторе определяется низким уровнем управления банками в сочетании с неблагоприятными тенденциями общеэкономического развития. По разным оценкам, только 40 - 60% общего числа банков можно считать финансово устойчивыми. Непосредственными причинами финансовых трудностей конкретных банков стали:

неквалифицированное управление;

отсутствие стратегического планирования;

неумение грамотно сформировать кредитный портфель и управлять рисками;

прямые и опосредованные формы давления на банки;

мошенничество со стороны их владельцев и менеджеров;

Список литературы

Федеральный Закон Российской Федерации "О банках и банковской деятельности" (в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 N 17-ФЗ, от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ, от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ, от 07.08.2001 N 121-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 30.06.2003 N 86-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 23.12.2003 N 181-ФЗ, от 23.12.2003 N 185-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 29.07.2004 N 97-ФЗ, от 02.11.2004 N 127-ФЗ, от 29.12.2004 N 192-ФЗ, от 30.12.2004 N 219-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, Федеральным законом от 08.07.1999 N 144-ФЗ)

Федеральный Закон Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями на 23 декабря 2004 года)

Указание Центрального Банка Российской Федерации от 5 июля 2002 г. №1177-У о внесении изменений и дополнений в инструкцию Банка России от 23.07.1998 №75-И "О порядке применения Федеральных Законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности"

Федеральный Закон Российской Федерации "О лицензировании отдельных видов деятельности" от 13 июля 2001 года №128-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 13.03.2002 N 28-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 09.12.2002 N 164-ФЗ, от 10.01.2003 N 17-ФЗ, от 27.02.2003 N 29-ФЗ, от 11.03.2003 N 32-ФЗ, от 26.03.2003 N 36-ФЗ, от 23.12.2003 N 185-ФЗ)

Письмо ЦБР от 25 марта 1999 г. № 108 - Т "О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Положение "Об обязательных резервах кредитных организаций" от 29 марта 2004 года № 255-П

Аристобуло де Хуан. От банкиров хороших к банкирам плохим // "Вестник АРБ" №1

"Банковский надзор: зарубежный опыт и проблемы его применения в России". Сборник статей. Составитель: О.Н.Антипова. Москва 1996г.

Белоусов П. Оперативность и достоверность банковского мониторинга // "Банковское дело в Москве" N9(45)

Веретенников Ю. Молчать нельзя. Центробанк намерен получать информацию о деятельности банков от аудиторов. // "Время новостей" № 185 от 11.10.2004

Витрянский В.В. Реформа законодательства о несостоятельности (банкротстве) // Вестник Высшего арбитражного суда Российской Федерации. Специальное приложение. 1998. № 2.

Гузнов А.Г. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организаций и особенности процедур их банкротства: современное состояние и ближайшие перспективы развития // Законодательство, 1998, №3.

Десятниченко А. Закон о банкротстве и банковский надзор // "Банковское дело в Москве" №4-1999

Ефимова Л.Г. АРКО - порождение кризиса. // "Бизнес и банки" № 9, февраль 2002 года

Логачев С.В. Особенности предмета и субъектов Федерального Закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" от 25.02.99г. № 40-ФЗ // Сборник научных трудов "Актуальные проблемы социально-гуманитарных наук", 2000

Лунтовский Г. Реструктуризация банковской системы: опыт, проблемы, перспективы // "Банковское дело в Москве" №10-2000

"Международные стандарты банковского надзора" О.Н. Антипова. ЦПП ЦБ РФ Москва, 1997

Михайленко И.С. Правовые проблемы предупреждения банкротства кредитных организаций. М., 2002

Моисеев И. Константин ШОРА: Банковский надзор обретает персонально ответственное лицо. М., 2004

"Надзор, инспектирование и аудит коммерческих банков России" Сборник статей, часть 1.Составитель: Л.А.Познякова. ЦПП ЦБ РФ ,1996

Основные принципы банковского надзора. Справочники о деятельности Центральных Банков №7 . Деррик Уэр, Москва 1997

Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору "Взаимоотношения между Органами Банковского надзора и Внешними Аудиторами Банков"

(Базель, январь 2002 г.)

Сухов М.И. Роль усиления банковского надзора в структурных преобразованиях экономики. М., 2002

Трубицын П.А. Институт кураторства банка России -

новое направление в области банковского надзора // "Финансовый менеджмент" №2 - 2004

Филатов М.В. Проблемы и пути совершенствования деятельности российских банков в современных условиях. Под ред. д. э. н. В. В. Бандурина.

Шохин А. ЦБР - зонтик для Комитета по банковскому надзору. Почему бы и нет? // OPEC.RU - Экспертный канал "Открытая экономика". http://www.opec.ru