Курсовая работа на тему: Управление ликвидностью коммерческого банка

Введение

Из-за нестабильной экономической ситуации, которая сейчас во всем мире, финансовый рынок оказался в очень критическом положении. Это привело к возрастанию случаев банкротства банков, которые стали неспособными справиться с двумя главными проблемами - отсутствием денежных средств и низким качеством своих активов. Платежеспособность предприятий будет ощущаться в результате увеличения проблем коммерческих банков в выполнении финансовых транзакций и предоставлении долгосрочных ссуд для развития бизнеса. Ликвидность банка не утрачивается моментально - начинаются трудности с платежами, которые задерживаются на день, два, неделю и так далее. Одним из основных приоритетов управления банком и обеспечения его стабильности является умение правильно оценивать уровень ликвидности. Это особенно важно в условиях быстро меняющейся экономической ситуации. Потеря ликвидности может стать серьезной угрозой для финансовой безопасности банка. Поэтому необходимо научиться проводить диагностику таких потерь.

В последнее время условия деятельности банковской сферы стали меняться все быстрее и неорганично. В связи с этим, задача оценки ликвидности стала одной из главных в управлении банками и обеспечении их финансовой стабильности. Особенно важно знать, как распознать потерю ликвидности.

Банковская система, подобно другим отраслям, подвержена резким колебаниям и масштабным изменениям. В такой ситуации главное – уметь определить, возникла ли потеря ликвидности, поскольку это может существенно подорвать финансовую безопасность банка. Необходимо научиться делать правильную диагностику и оценку данного фактора. Проблема управления банковской ликвидностью возникает из-за нерегулярного и случайного характера активных и пассивных операций банков. В связи с этим возникает необходимость разработки системы критериев, определяющих финансовую устойчивость коммерческих банков, а также методик проведения анализа по этим критериям. Причем эта проблема становится особенно актуальной. Необходимость проведения анализа ликвидности и использование результатов для эффективного управления финансовыми ресурсами банка является основной целью данной курсовой работы. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи исследования: 1. Теоретическое изучение процесса управления ликвидностью банка; 2. Анализ показателей ликвидности коммерческого банка; 3. Предложение рекомендаций по улучшению состояния ликвидности коммерческого банка.

Первоначальная задача данной курсовой работы заключается в предоставлении обоснования для проведения анализа ликвидности и использования его результатов для повышения эффективности управления финансовыми ресурсами банка. Вытекающие из нее задачи включают теоретическое изучение процесса управления ликвидностью банка, анализ показателей ликвидности коммерческого банка и предложение рекомендаций по улучшению состояния ликвидности. Исследуется деятельность коммерческого банка под названием "Акционерный Коммерческий Банк "АББ". Основным объектом исследования является финансовая сфера данного банка. Данная работа описывает разделы, из которых она состоит. Сначала идет введение, где обосновывается актуальность выбора темы и определяются предмет, объект, цель и задачи исследования. Также здесь описываются методы исследования и источники информации.

Основная часть состоит из трех глав, в которых подробно излагается суть исследования.

Затем идут выводы, где подводятся итоги проведенного исследования и делаются соответствующие выводы.

Далее идет список использованной литературы, где перечисляются все источники, использованные при написании работы.

И наконец, в конце работы приводятся приложения, в которых могут быть представлены дополнительные материалы, связанные с исследованием. Первая глава данного труда посвящена основным теоретическим аспектам управления ликвидностью в коммерческих банках. В этой части исследуется понятие ликвидности, а также рассматриваются факторы, которые оказывают влияние на состояние ликвидности в банковской сфере.

Ликвидность, согласно данной работе, представляет собой способность банка оперативно преобразовывать свои активы в деньги с минимальными потерями и задержками. Она является ключевым фактором в обеспечении финансовой стабильности и успешной деятельности коммерческого банка.

Определение и классификация факторов, влияющих на ликвидность в банковской сфере, является необходимым шагом в изучении данной темы. В данной работе факторы разделены на внутренние и внешние. Внутренние факторы включают элементы, связанные непосредственно с деятельностью банка, такие как уровень загруженности активами, структура баланса и качество управления активами и пассивами. Внешние факторы, в свою очередь, зависят от ситуации на финансовом рынке, принятых макроэкономических политик и внешних экономических условий.

Основной задачей управления ликвидностью коммерческого банка является балансирование между источниками и применением ликвидных средств. Для этого необходимо учитывать все вышеупомянутые факторы и принимать необходимые меры для обеспечения стабильной ликвидности.

Таким образом, первая глава данного исследования освещает ключевые аспекты управления ликвидностью в коммерческом банке, определяет понятие ликвидности и выделяет основные факторы, которые влияют на ее состояние. Во второй главе исследования был произведен анализ показателей ликвидности, который осуществлялся на конкретном примере коммерческого банка "АББ". Этот анализ позволил выявить некоторые интересные тенденции и особенности, характеризующие состояние ликвидности данного банка.

В то же время, в третьей главе доклада, мы использовали данные, полученные в ходе проведенного анализа, чтобы проанализировать и проследить тенденции развития данного коммерческого банка. На основе этого анализа, мы смогли сделать ряд выводов и предложений, которые, безусловно, будут полезны для улучшения работы и эффективности банка.

Таким образом, главы два и три нашего исследования представляют собой полную и всестороннюю оценку состояния ликвидности и тенденций развития коммерческого банка "АББ". Внимательный анализ данных и сделанные на его основе выводы и предложения являются надежным руководством для дальнейшей работы банка и помогут ему достичь большего успеха в будущем. Исследование строится на четырех основных группах источников, содержащих теоретико-методологическую базу. Первая группа включает авторские издания, посвященные рассматриваемой проблеме. Эти публикации представляют собой основу для анализа и изучения темы исследования. Они представляют собой ценный материал для извлечения информации и формирования соответствующей теоретической базы исследования.

Однако исследование опирается не только на авторские издания, но и на другие группы источников. Вторая группа включает научные статьи и публикации в научных журналах, которые представляют собой результаты последних исследований в данной области. Эти материалы являются основой для анализа современных направлений и тенденций в изучаемой проблематике.

Третья группа источников включает статистические данные и отчеты, которые предоставляют количественную информацию о различных аспектах исследуемой темы. Эти данные позволяют провести объективный анализ и сделать выводы на основе фактических данных.

И, наконец, четвертая группа источников - профессиональные обзоры и экспертные мнения в области, связанной с рассматриваемой проблематикой. Они представляют собой мнения и рекомендации специалистов, которые имеют опыт и знания в данной области. Эти мнения и рекомендации могут стать основой для разработки практических рекомендаций и предложений по решению изучаемой проблемы.

Таким образом, теоретико-методологическая база исследования состоит из авторских изданий, научных статей и публикаций, статистических данных, а также профессиональных обзоров и экспертных мнений. Исследование использует все доступные ресурсы для получения надежной и всесторонней информации, необходимой для достижения поставленных целей. Учебная литература (включая учебники, учебные пособия, справочную и энциклопедическую литературу, комментарии к законодательству) входит во вторую группу. Однако научные статьи, которые рассматривают проблематику исследования, относятся к третьей группе. Нормативно-правовые акты Банка России принадлежат к четвертой группе.

Оглавление

- Введение

- Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка

- Понятие ликвидности и факторы, определяющие её уровень

- Методы управления ликвидностью банка

- Нормативное регулирование показателей ликвидности

- Анализ и оценка ликвидности коммерческого банка

- Краткая характеристика АКБ АББ

- Организация управления ликвидностью коммерческого банка

- Анализ ликвидности АКБ АББ

- Мероприятия по улучшению состояния ликвидности АКБ АББ Заключение

- Список использованной литературы

Заключение

Ликвидность играет важную роль в финансовом положении и надежности банка, и ее определение является сложной задачей. Несколько внутренних факторов влияют на уровень ликвидности банка. Анализируя факторы, влияющие на ликвидность банка, нельзя забывать о внешних обстоятельствах, которые способны изменить структуру его активов и пассивов. Исследование взаимосвязи внутренних и внешних факторов с уровнем ликвидности позволяет создать более эффективные стратегии управления ею. Рассматривая подходы к управлению ликвидностью, предложенные рассмотренными выше теориями, можно сделать вывод об объединении действий и методов по управлению активами и пассивами банка в процессе управления ликвидностью. В результате проведенного анализа можно сделать следующие общие выводы: за последние три года наблюдалось некоторое колебание уровня ликвидности, однако он в конечном итоге стабилизировался.

Список литературы

1. Федеральный Закон от 02.12.1990г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности".

2. Инструкция ЦБРФ от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков".

3. Анализ финансовой отчетности учеб. пособие для вузов, Фин. акад. при правительстве РФ; под ред. О.В. Ефимовой, М.В. Мельник.- М.: Омега-Л 2006.- 449с.

4. Банковское дело учебник для вузов, под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика 2005.- 667 с.

5. Банковское дело учебник, под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика 2000.- 576 с.

6. Ван Хорн Д.К., Основы управления финансами гл. ред. Я.В. Соколов.- М.: Финансы и статистика 2000,- 799 с.

7. Глушкова Н.Б., Банковское дело учеб. пособие для вузов.- М.: Альма Матер: Акад. Проект 2005.- 428с.

8. Деньги. Кредит. Банки учебник для вузов, под ред. Е. Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ 2007.- 703 с.

9. Ковалев В.В., Финансовый менеджмент: теория и практика М.: Проспект 2008.- 1024 с.

10. Кондраков Н.П., Основы финансового анализа М.: Главбух 1998.- 112 с.

11. Мочалова Л.А., Финансовый менеджмент. Ч. 1. Оценка финансового состояния субъектов хозяйствования учеб. пособие для вузов, М-во образования РФ, Алт. акад. экономики и права.- Барнаул: Алт. акад. экономики и права 2003.- 134 с.

12. Роуз С.П., Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг пер. с англ..- М.: Дело 1997.- 743 с.

13. Уткин Э.А., Финансовый менеджмент учебник для вузов, Фин. акад. при Правительстве РФ.- М.: Зерцало 1998.- 265 с.

14. Финансы, деньги, кредит учебник, под ред. О. Соколовой.-М.: Юристъ 2000.- 784 с.

15. Шеремет А.Д., Методика финансового анализа учеб. пособие для вузов.- М.: Инфра-М 2000.- 208 с.

16. Безбородова Т. Анализ против банкротства //Экономика и жизнь.- 2008.- № 5. -С. 31

17. Гусарова О.И. Анализ прибыли коммерческого банка // Аудиторские ведомости. №8, август 2003г.

18. Кабышев О., Прохоров С. Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право.- 1995,- N 6. -С. 63-76

19. Ковзанадзе И. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью //Финансы.- 2000.- N 10. -С. 70-71

20. Литовкина Е. Нормативы не противны //Спрос . - 2003,- № 4 . -С. 56-57

21. Матвеева В., Шутенко В. Финансовый анализ позволяет предупредить несостоятельность //Менеджмент.- 2000.- N 6. -С. 114-129

22. Соловьева С. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? //Финансы,- 2001.- N 11. -С. 26-28

23. Сомов К. Сохранить ликвидность - поддержать производство//Ал т . правда .- 2008.- 12 нояб.-С.3

24. Суранов С. Скорая финансовая помощь //Экономика и жизнь . -2007.- № 37. -С. 5

25. Суранов С. Особенности национальной банковской системы//Экономика и жизнь.- 2007.- № 38. -С. 5

26. Улюкаев А. Данилова Е. Российский банковский сектор в условиях нестабильности на мировом финансовом рынке: проблемы и перспективы //Вопросы экономики.- 2008.- № 3. -С. 4-19.

27. Ходачник Г. Зарубежный опыт диагностики кризисного состояния в банковской сфере //Менеджмент.- 2001.- N 4. -С. 87-97