Курсовая работа на тему: Принципы и способы эффективной организации личных финансов

Введение

Целью работы является составление общего представления о личных финансах, их происхождении, роли в экономике и жизни каждого человека.

При написании курсовой работы я пользовался научной литературой различных авторов, изданными на данную тему книгами, сообщениями средств массовой информации исследованиями ВЦИОМ России.

Работа позволяет рассмотреть поставленный вопрос с разных точек зрения. Так же убедиться в отражении законов экономики на конкретных примерах. Позволяет оценить всю важность научного рассмотрения категории личных финансов, как образовательного предмета.

Для успешного формирования экономики рыночного типа в России. актуальным становится формирование у граждан культуры управления личными финансами, в том числе личного финансового планирования и повышения общего уровня финансовой грамотности. В настоящее время в большинстве экономически развитых стран государство не берет на себя задачу хорошего материального обеспечения старости своих граждан. Даже задача обеспечения себя и своей семьи достаточным для поддержания уровня жизни на качественно высоком уровне лежит в основном только на самих гражданах. Естественно, социальные и другие программы поддержки присутствуют в каждом государстве, но размер гарантированного государством минимального и пенсионного обеспечения, как правило, не может обеспечить достойный уровень жизни и удовлетворение большинства потребностей граждан. Особенно это актуально и для России.

Материальное обеспечение личного текущего положения и старости своей и своей семьи становится одной из наиважнейших потребностей любого гражданина.

Поэтому возникает необходимость в новом мышлении, знаниях и инструментах для удовлетворения этой потребности. В ответ на возникающий спрос в России даже формируется новая профессия - независимые финансовые советники (НФС), которые призваны восполнить недостаток культуры, знаний, навыков и инструментов в области личного финансового планирования. Вот несколько вопросов, которые они затрагивают в своей работе:

- для эффективного управления личными денежными средствами

- для успешной деятельности в мире бизнеса

- для обеспечения интересной и выгодной карьеры

- чтобы иметь возможность принимать осознанные гражданские решения, оказывающие влияние на экономическую политику страны

- для расширения кругозора

Опыт последних десятилетий также свидетельствует о глубоких изменениях в уровне и качестве жизни людей, что связано с начавшейся постиндустриальной перестройкой экономики. Вместе с тем, рост потребностей человека и степени их удовлетворения не только результат, но и важнейший фактор развития современной экономики. Процессы происходящие в экономической и социальной сфере, настоятельно требуют научного рассмотрения и анализа.

Цель работы заключается в раскрытии экономической природы личных финансов, разработке механизма их трансформации в инвестиционные ресурсы реального сектора экономики или источников обогащения.

Указанные цели исследования определили постановку следующих задач работы:

- рассмотреть принципы организации личных финансов и их особенности;

- исследовать личный бюджет, доходную и расходную часть семейного бюджета как источника финансовых ресурсов.

- предложить возможные схемы управления финансовыми ресурсами домашних хозяйств и отдельной личности.

Предметом исследования является организация финансовых ресурсов личности как инвестиционного потенциала, средства материально-денежного обеспечения и дальнейшего управления ими.

Объектом исследования в работе являются личные финансы граждан.

1. Финансы: становление и организация

1.1 История становления денег и финансов в России

Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. Если говорить про 8 чудес света, то, несомненно, это одно из них. В живой природе аналогий не найти. Даже с точки зрения религии возникновении денег можно рассматривать двояко - как благо цивилизации, которое позволило измерить степень благодарности верующих в стоимости и как выдумку сатаны, стремящегося погрузить мир посредством денег в бездну хаоса. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Деньги породила торговля, а поскольку торговля - одно из самых древних занятий человечества, то в ту же старину уходят корни и денежной системы, хотя устройство её многократно и сильно меняется на протяжении истёкших тысячелетий. Образно сказал о рождении денег выдающийся историк Фернан Бродель: "Как только происходит обмен товарами, немедленно же раздаётся и лепет денег"0.

В примитивных обществах преобладал натуральный обмен, или "взаимство", т.е. один товар обменивался на другой без посредства денег (Т-Т). Акт купли был одновременно и актом продажи. Пропорции устанавливались в зависимости от случайных обстоятельств. Хотя к стихийно-натуральному обмену люди возвращаются и поныне. В международной торговле даже сейчас осуществляются бартерные сделки, где деньги выступают лишь как счетные единицы. При системе взаимных расчетов (клиринг) разница погашается обычно дополнительными товарными поставками.

По мере расширения обмена и с возникновением общественного разделения труда между производителями продуктов в меновых операциях нарастали трудности, некоторые товары приобретали особый статус, начинали играть роль общего эквивалента, причем этот статус устанавливался общим согласием, а не навязывался кем-то извне. У некоторых народов богатство измерялось численностью голов скота и стада пригонялись на рынок для оплаты предполагаемых покупок. Развитие ремесел и особенно плавки металлов несколько упростило дело. Роль посредников в обмене прочно закрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо. Эти обменные эквиваленты расширяют сферу действия и стабилизируются, превращаясь тем самым в подлинные деньги в современном смысле. Обмен осуществляется уже по формуле Т- Д -Т.

По мере увеличения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценными металлами (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, можно сказать, обречены выполнять роль денежного материала в течении длительного периода человеческой истории.

Изобретение бумажных денег приписывают, конечно, с большей доли условности, древним китайским купцам. В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции 1716-1720гг. В России эмиссия бумажных денег - ассигнаций впервые началась в 1769г. Переход к бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена.

Бумажные деньги - банкноты и казначейские билеты - обязательны к приему в качестве платежного средства на территории данного государства. Их стоимость определяется лишь количеством товаров и услуг, которые можно купить на эти деньги. Итак, XX в. ознаменован переходом к обращению бумажных денег и превращением золота и серебра в товар, который можно купить по рыночной цене.

Сегодня деньги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их виды. Вслед за чеками и кредитными карточками, появились дебетные карточки и так называемые "электронные деньги".

Важной функцией денег является функция средства накопления, предполагающая образование некоего актива или запаса, оставшихся после продажи товаров и потребления доходов. Деньги выступают здесь в виде отложенного на будущее платежеспособного спроса, покупательной способности. Деньги могут выполнять эту функцию, поскольку наделены "совершенной ликвидностью", т. е. в любое время готовы исполнить роль платежного средства и, накапливаясь, они не меняют своей номинальной ценности.

Иными словами, деньги резко облегчают перемещение (или обращение) товаров между участниками торговли, и именно поэтому первая роль денег - средство, обеспечивающее обращение товаров на рынке. Деньги служат там универсальным языком, с помощью которого легко договариваются все участники рынка.

Финансы (finance) - это наука о том, каким образом люди управляют расходованием и поступлением дефицитных денежных ресурсов на протяжении определенного периода времени.

Как правило, изучались государственные финансы и финансы предприятий, личные финансы практически не были объектом исследования. Прежде всего уточним определение финансов вообще как родового понятия, рассмотрим их историю и структуру, а затем перейдем к теме и предмету исследования - личным финансам.

Термин "финансы" происходит от латинского слова "finis", означающего "конец", "окончание", "финиш". Сначала термин "finis" применялся в денежных отношениях, возникающих между государством (в лице короля, судей и т.п.) и населением. Он выражал окончательный расчет -завершение денежного платежа. Лица, уплатившие взносы в пользу судьи, короля или различных государственных органов, получали на руки документ, называемый "fine".

Впоследствии от названия этого документа произошел термин "financia", который на латинском языке означал денежный платеж и с XIII века употреблялся в качестве понятия, связанного с системой денежных отношений, созданием денежных ресурсов для выполнения государством своих функций. Деньги выступали материальной основой существования и функционирования финансов.

В XVI веке во Франции латинский термин "financia" превращается во французское слово "finance", означающее "наличность", "доход". В других странах словом "финансы" стали обозначать все государственное хозяйство. В русском языке этот термин, заимствованный из французского языка, сначала отождествлялся с термином "казна". Этот термин использовался для определения совокупности государственных доходов и расходов и постепенно трансформировался в современное понятие "финансы" как система денежных отношений, возникающих при формировании и использовании фондов денежных средств, необходимых государству при выполнении им своих функций.

В свою очередь система государственных финансов России начала формироваться при образовании централизованного государства.

Московский князь Иван III положил начало поместной системе землепользования, определившей развитие финансовых отношений в стране в течение последующих столетий. Был принят важный исторический документ "Судебник", первый общемосковский акт, закрепивший основные структуры государственного управления и финансов. В России в XVII веке начала складываться система финансового управления. Были созданы приказы, имевшие финансовые функции, - Приказ большой казны, Стрелецкий, Ямской, появляется самый ранний прообраз государственного бюджета России "Роспись доходов и расходов"

Первым русским автором работы в области финансов был И. Пересветов, который в эпоху правления Ивана IV выступал за увеличение доходов казны с целью усиления военной мощи государства, за централизацию ресурсов и сокращение расходов на систему местничества.

В конце Северной войны Петр I приступил к реформе государственного аппарата. Финансовые функции осуществляли три коллегии: камер-коллегия, штатс-контор-коллегия, ревизион-коллегия.

Во второй половине XVIII века появились работы в области теории финансов. В 1766 году было издано сочинение А. Поленова "О крепостном состоянии крестьян в России". Здесь впервые применяется термин "налог" и доказывается необходимость имущественного страхования. С образованием в 1802 году министерства финансов термин "финансы" входит как в научный, так и в деловой оборот, и до 1835 г. рассматривается как составная часть политэкономии, но как самостоятельная наука не выделяется.

В 1811г. император Александр I утвердил "Учреждение Министерства финансов", которое определяло власть и обязанности министра по управлению финансовой системой государства, государственными доходами и расходами, отраслями государственного хозяйства. Включенный в "Учреждение..." наказ министру декларировал, в частности, что "все классы народа должны соразмерно состоянию их и выгодам участвовать в удовлетворении государственных потребностей"0.

Значительную роль в становлении финансов как науки в начале XIX века сыграли работы Н. Мордвинова, который ставил перед собой задачу обеспечения устойчивости государственных доходов. Н. Мордвинов положил принцип частного интереса, выгоды, пользы, являющейся стимулом экономического развития, основой всей теории финансов и государственных доходов, тем самым, по сути, уже тогда обосновал существование личных финансов.

В 1862г. Александр II утвердил "Правила о составлении, рассмотрении, утверждении и исполнении государственной росписи и финансовых смет министерств и Главных Управлений". Согласно Правилам, все государственные доходы и расходы, за исключением специально определенных, подлежали включению в Государственную роспись. В 1910 году в Петербурге было образовано "Общество финансовых реформ", которое своей главной задачей ставило распространение в России финансовых сведений о государственных, земских и городских доходах и расходах, организации кредита и контроля. Программа "Общества" была направлена на реформирование системы обложения, упорядочение местных финансов, расширение бюджетных и контрольных прав Государственной думы.

Новая страница в истории развития нашей страны началась после Октябрьской революции.

Оглавление

- Введение

- Финансы становление и организация 1.1 История становления денег и финансов в России

- Экономическая природа личных финансов Глава 2. Организация и управление бюджетом

- Личный бюджет как объект управления

- Доходы семейного бюджета формирование и структура

- Принципы и способы управления расходами

- Формирование финансового образования личности Глава 3. Личные финансы как инвестиционный потенциал

- Особенности процесса организации и управления личными финансами в России на современном этапе

- Организация финансов домохозяйств потенциал инвестирования Заключение

- Список литературы

- Приложения

Заключение

Люди отличаются своими способностями, навыками, возможностями, пристрастиями, отношением к риску, степенью удачливости. Эти различия, влияя на ценность товаров и услуг, которые они предлагают другим людям, отражаются на их личных доходах.

В рыночной экономике доход - это компенсация за услуги, оказанные другим членам общества.

Люди, имеющие высокие доходы, предоставляют много товаров и услуг, которые ценятся другими, иначе никто не захотел бы столько платить им. Отсюда мораль рынка: если Вы хотите получать высокий доход, Вам следует понять, в каком качестве Вы могли бы быть наиболее полезны другим. И наоборот: если Вы не способны или не хотите приносить пользу окружающим, то и доход Ваш окажется невысоким.

Список литературы

Чили

Венгрия

Россия

ООН давно признала, что часовая заработная плата ниже 3 дол. является предельной. Зарплата российского работника намного ниже этого поро-гового участия. За годы экономических реформ это положение не улучшилось. Диспропорция между низкой оплатой труда по отношению к нашей относительно низкой производительности труда не была ликвидирована, она только увеличилась.

Сегодня повышение заработной платы приобретает значение исходного условия роста производства и инвестиций. Реальным источником средств для решения этой задачи является восстановление социального статуса труда как основного источника личных доходов, резкого сокращения распределения по собственности и чрезмерной дифференциации доходов.

Ликвидация диспропорции между оплатой и производительностью труда путем доведения доли средней заработной платы в приросте производительности хотя бы до уровня восточноевропейских стран (то есть с 20-22 до 32-35%) является сегодня одной из основных задач экономической политики.

Реальный источник быстрой мобилизации ресурсов для пресечения опасной социальной поляризации - перераспределение совокупного личного дохода за счет прогрессивного обложения высокодоходных групп и трансфертов малоимущим. Необходимость экстренных мер по улучшению условий жизни беднейшего населения и полезность прогрессивного перераспределения доходов физических лиц (не требующего утяжеления налогового пресса на производство) признаются практически всеми. Однако конкретные предложения в этой области обычно замалчиваются. Тем не менее можно оценить перспективность предлагаемой меры.

Как показывают исследования доктора экономических наук Ю. Сухотина (ЦЭМИ РАН), перераспределение всего 13% регистрируемого статистикой СЛД позволило бы в 1.5 раза поднять благосостояние 60% населения путем удержания менее 24% дохода высокообеспеченных слоев и, ниже которой сейчас находится до 40% населения. Таким образом, решение проблемы повышения уровня доходов беднейших групп отчасти может быть обеспечено за счет совершенствования налоговой системы.

Правомерна и более общая постановка вопроса - о необходимости пересмотра налоговой системы в направлении адекватного отражения в ней вклада основных факторов производства в ВВП. Ныне основной упор в системе налогообложения делается на труд, точнее - на фонд оплаты труда. Между тем у нас самый существенный вклад в ВВП вносит не труд и даже не капитал, а природно-ресурсная рента.

Если для получения 100 грамм хлеба россиянину необходимо затратить 52 минуты и 42 секунды, 1 кг картофеля - 23 минуты и 42 секунды, а 1 кг мяса - даже 3 часа 57 секунд, то, чтобы заработать на 1 куболитр газа, требуется всего 1 минута и 19 секунд.

Совершенно нормально желать чего-то лучшего, более красивого, более веселого или возбуждающего. И так люди, чтобы удовлетворять свои желания, идут зарабатывать деньги. Они желают иметь деньги ради той радости, которую на них можно купить. Но радость, приносимая деньгами, часто мала, и людям нужно еще больше денег для большей радости, больших удовольствий, большего комфорта, большей безопасности. И люди работают и работают, считая, что деньги успокоят их души, терзаемые и разрываемые страхом и желанием. Но деньги не могут сделать этого.

И возникает такая страшная пропасть между богатыми и бедными, что может разразиться хаос, и еще одна великая цивилизация может развалиться. Все великие цивилизации так исчезали, когда пропасть между имущими и неимущими была слишком глубокая.

Заключение

Люди отличаются своими способностями, навыками, возможностями, пристрастиями, отношением к риску, степенью удачливости. Эти различия, влияя на ценность товаров и услуг, которые они предлагают другим людям, отражаются на их личных доходах.

В рыночной экономике доход - это компенсация за услуги, оказанные другим членам общества.

Люди, имеющие высокие доходы, предоставляют много товаров и услуг, которые ценятся другими, иначе никто не захотел бы столько платить им. Отсюда мораль рынка: если Вы хотите получать высокий доход, Вам следует понять, в каком качестве Вы могли бы быть наиболее полезны другим. И наоборот: если Вы не способны или не хотите приносить пользу окружающим, то и доход Ваш окажется невысоким.

Эта прямая зависимость между полезностью для других и получением дохода дает каждому мощный стимул к приобретению навыков и развитию тех талантов, которые наиболее высоко ценятся окружающими. Студенты проводят долгие часы за учебниками, испытывают стрессы и тратят деньги только для того, чтобы стать докторами, химиками или инженерами. Некоторые приобретают навыки и опыт, которые помогают им стать квалифицированными электриками или программистами. Кто-то вкладывает деньги в собственное дело.

Почему люди поступают именно так, а не иначе? На их решение, несомненно, влияют многие факторы. Кто-то, возможно, руководствуется горячим желанием улучшить мир, в котором мы живем. Однако очень важно, что и те, чей главный мотив - заработать деньги, тоже прикладывают усилия для получения квалификации и занятия делом, в котором общество нуждается.

Нет универсального рецепта, как спасти и приумножить свой капитал. Каждый способ не плох и не хорош. Важна система. Надо помнить основные принципы разумного инвестора: вложения должны быть диверсифицированы, ликвидны и сделаны без заемных средств. Другими словами - не кладите все яйца в одну корзину, покупайте то, что сможете продать, и не влезайте в долги - на этих трех китах стоят финансовые достижения любого, в том числе непрофессионального инвестора. Удачи вам, и пусть ваши активы преумножаются!

Список литературы

1. Боди З., Мертон Р. Финансы: Учебное пособие.- ВИЛЬЯМС, 20072

2. Бодо Шефер, "Путь к финансовой независимости или Первый миллион за семь лет", Санкт-Петербург, 2002

3. Григорьев М.Н. Маркетинг. - Москва, Гардарики, 2006.

4. Кидуэлл Д. С., Петерсон Р. Л., Блэкуэлл Д. У. Финансовые институты, рынки и деньги. - СПб.: Питер, 2001.

5. Кийосаки Роберт. Т., Лектер Шэрон Л. Богатый папа, бедный папа, - Поппури, 2009.

6. Клейсон Джордж С. "Самый богатый человек в Вавилоне: Секреты денег, известные избранным". - Рипол Классик, 2005.

7. Ковалев В.В. Финансы,- ТК Велби. 2008.

8. Кочетков А.В. Управление личными финансами.- М.:ПЕР СЭ, 2008.

9. Лапуста М, Скамай Л. Финансы организаций (предприятий). Инфра-М. 2008

10. Купцов М.М. Финансы, - РИОР. 2008

11. Литовских А.М. Финансовый менеджмент: Конспект лекций. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999.

12. Макаров С. Личный бюджет. Деньги под контролем. - Издательство "Питер", 2008.

13. Макконнелл К., Брю С. Экономикс - М.1992

14. Прокудов А. Личные финансы. Секреты управления. - Москва, 2007.

15. Савенок В. Личные финансы. Самоучитель. - "Питер", 2009.

16. Смит А. Суперденьги: Поучительная история об инвестировании и рыночных пузырях - Альпина Паблишерз. 2009.

17. Хейл Тим. Разумное инвестирование. Простые решения, дающие лучшие результаты, - Волтерс Клувер, 2009 г.

18. Чиненов М.В. Инвестиции. 2-е изд., перераб. и доп., - КноРус. 2009.

19. Шевцова С. Финансовый рынок за полчаса. Как создать и приумножить свой капитал. - "Питер", 2008