Дипломная работа на тему: Организация межбанковских расчетов 1.1. Необходимость, сущность и значение межбанковских

Введение

Общеизвестно, что уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы, наличием социальных гарантий для граждан, но, прежде всего состоянием экономики.

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная система страны - неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности. Она представляет собой совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности. Для России она имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе.

Одним из условий эффективной экономической деятельности субъектов рынка является своевременное и гарантированное получение оплаты за реализованную продукцию (услуги).

Сначала девяностых годов платежная система России заметно изменилась.

Проведена большая работа в области ее совершенствования, оснащения современными техническими средствами, обеспечения эффективности, надежности, стабильности и безопасности проведения безналичных расчетов.

В настоящее время данная проблема привлекает особое внимание в виду возросшей активности на фондовом и валютном рынках, операции на которые составляют значительные суммы денежных средств, весьма ощутимые даже в сравнении с общим объемом торговых и промышленных операций. Поэтому, немаловажным представляется вопрос о том, каким способом и в какой форме стороны осуществляют свои взаиморасчеты.

Сегодня вопросы развития платежных систем весьма актуальны.

Эффективная система расчетов должна базироваться на целевом характере, срочности, и обеспеченности любого платежа, а также учитывать платежеспособность и кредитоспособность плательщика.

Естественной составной частью расчетов, осуществляемых банками, являются межбанковские расчеты (далее - МБР).

Организация МБР является одной из узловых проблем развития банковского дела. Внедрение и отлаживание новых расчетов сопряжено с большими трудностями экономического, организационного и технического характера. Накоплен опыт нескольких лет применения МБР.

Целью данной дипломной работы является анализ действующей практики осуществления МБР в России, анализ расчетов на примере Головного расчетно-кассового центра (далее - ГРКЦ) г. Екатеринбурга.

В соответствии с поставленной целью, автором определены следующие задачи:

1.Обосновать необходимость расчетов в экономической системе.

2.Рассмотреть действующие системы МБР в Российской Федерации (далее - РФ).

3.Проанализировать практику осуществления МБР в ГРКЦ г. Екатеринбурга.

4.Выделить проблемы МБР в РФ и предложить некоторые направления их совершенствования.

В работе использованы нормативные документы ЦБ РФ, теоретические источники по МБР: Лаврушин О.И., Булатов М.А., Сигова Е. М., Грязнова А.Г., Молчанов А.В., Ларенц Х., Дитер В. Эльберскирх, Липис А., Линкер Я., публикации из экономических газет и журналов, практические данные Головного РКЦ.

Оглавление

- Введение

- Организация межбанковских расчетов 1.1. Необходимость, сущность и значение межбанковских

- расчетов

- Характеристика видов межбанковских расчетов

- Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в других банках

- Расчеты через расчетно-кассовые центры

- Межбанковский клиринг

- Межбанковские расчеты через коммерческие сети Глава 2. Анализ межбанковских расчетов на территории Свердловской области

- Платежный оборот Свердловской области за период 1997-1999 годов

- Практика межбанковских расчетов в Головном расчетно - кассовом центре г. Екатеринбурга Глава 3. Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования

- Заключение

- Список использованной литературы

- Приложения

Заключение

Создание двухуровневой банковской системы само по себе не решает проблемы оздоровления финансово-банковской системы. Оздоровление экономики прежде всего зависит от системы мер и конкретных действий, направленных на создание стабильной экономики в целом и как следствие , устойчивой денежной единицы и стабильно функционирующей системы расчетов.

В настоящее время перспективы развития банковской системы во многом связаны с положительными сдвигами в макроэкономическом развитии. Наметившийся рост валового внутреннего продукта, объема произведенной промышленной продукции, реальных доходов населения, динамичное развитие рынка государственных ценных бумаг, фондового рынка увеличивают спрос на различные банковские услуги.

В сложившихся условиях перед банковским сектором как составной частью экономики России объективно стоит задача обеспечения максимально возможного в сложившихся макроэкономических условиях удовлетворения спроса на банковские услуги при безусловном требовании сохранения устойчивости банковской системы. Но нельзя ставить конечной целью развития только удовлетворение существующего спроса на банковские услуги. Необходимо, учитывая уникальность ситуации в развитии всех экономических структур современной России, поступательно продвигаться по пути внедрения наиболее передовых методов и систем расчетов.

Создание системы расчетов, работающей в режиме реального времени, является ключевым моментом в развитии платежной системы России.

Переход к работе в режиме реального времени означает переход к такому уровню качества системно-технических решений в осуществлении расчетов, когда время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки, будет измеряться секундами, когда момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления средств на счет получателя этих средств. Это возможно лишь при условии полной автоматизации всех организационных и бухгалтерских процедур при наличии соответствующей технической базы.

Переход к системе расчетов в режиме реального времени потребует адекватного технического оснащения не только учреждении Банка России, но и всех российских кредитных организаций, совершенствования и унификации стандартов на применяемую ими технику и программное обеспечение, системы обеспечения безопасности.

Другим не менее важным направлением реформы платежной системы будет являться сокращение наличных денег в обращении. В целях увеличения доли безналичного оборота работа по созданию в России условий для внедрения расчетов платежными картами представляется нам как перспективная и не терпящая отлагательства. В современной России сложились уникальные условия заинтересованности в развитии расчетов электронными деньгами не только участников расчетов (клиент, банк, обслуживающие и торговые организации) но и государственных структур.

Центральный банк должен будет осуществлять методологическое руководство и регулирование системы расчетов посредством платежных карт. Разработаны общие нормы использования платежных карт, регламентирующие различные стороны отношений участвующих в расчетах сторон с тем, чтобы обезопасить пользователей. Однако Центральному банку нельзя останавливаться только на методологии расчетов. Более действенная помощь от организации осуществляющей практически все межбанковские расчеты должна, по нашему мнению заключаться в создании и обеспечении функционирования процессинговых центров. Для снижения затрат на создание процессинговых центров необходимо предусмотреть возможность использования инфраструктуры существующих территориальных расчетных центров. Необходимо также предоставить определенные стимулы коммерческим банкам для осуществления ими капитальных вложений в области развития расчетов по пластиковым картам. Определенную помощь могли бы оказать заинтересованные государственные структуры: Государственная налоговая служба, Правительство РФ. В настоящее время прямое финансирование из бюджета программы развития "электронных денег" маловероятно, однако такой вид помощи как налоговые льготы коммерческим банкам внедряющим новые системы расчетов для физических лиц. Причем указанную льготу предоставлять только по прибыли от операций по расчетам с использованием пластиковых карт. Нам представляется вполне достаточной подобная финансовая стимуляция коммерческого банка в течении первых пяти лет с момента приобретения и установки оборудования.

Развитие электронных платежей заставляет банки страны, активно овладевать передовой технологией, стремиться перенять международный опыт расчетов. Общемировая же тенденция в этой области - вытеснение из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков.

Подводя итог, необходимо сказать, что немаловажную роль для восстановления надежности и стабильности платежной системы должно сыграть устранение бумажного документооборота, внедрение электронных платежей, межбанковского клиринга и электронных денег.

Список литературы

1.Закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года "о Центральном банке РСФСР (Банке России)" / / Законы РСФСР о переходе к рынку с комментариями народных депутатов. - М., 1991. С. 55-65.

2.Закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности в РСФСР" / / Законы РСФСР о переходе к рынку с комментариями народных депутатов. - М., 1991. С. 66-70.

3.Закон Российской Федерации от 25 сентября 1992 года №3537-1 "О денежной системе Российской Федерации"// Экономика и жизнь. 1992. №43. С.8.

4.Временное Положение "О совершении межрегиональных электронных платежей в опытных зонах системы Центрального банка Российской Федерации", утвержденное Председателем Банка России 2 августа 1993 года.

5.Финансово-кредитный словарь. Т.I/Гл. ред. В.Ф. Гарбузов.- М.: Финансы и статистика, 1984. 511 с.

6."Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России" ( одобрена решением Совета Директоров Центрального Банка РФ, протокол № 20 от 13 июня 1997 года ).

7.Временное положение "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями ( филиалами ) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России" от 12 марта 1998 года № 20-П.

8.Указание "Об особенностях проведения кредитными организациями ( филиалами ), другими клиентами Банка России платежей через расчетную сеть Банка России при передаче информации по каналам связи" от 24 декабря 1997 года № 95-У.

9.Письмо ЦБ РФ "О перечне договорных условий об обмене электронными документами" от 02 июня 1998 года № 122-Т.

10..Указание " О внесении изменений и дополнений в "Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации ( Банке России )" от 18 сентября 1997 года № 197-У.

11.Временное положение " О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов" от 10 февраля1998 года № 17-П.

12.Положение " О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России" от 23 июня 1998 года № 36-П.

13. Указание " О порядке осуществления расчетных операций Банком России 2 октября 1998 года" от 1 октября 1998 года №369-У.

14.Статья " О дальнейшем внедрении и развитии электронного обмена информацией".// Банк (Информационно-аналитический выпуск Главного Управления Банка России по Свердловской области )1998 год

15.Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: Практическое пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: АО "Финстатинформ", 1994. - 224 с.

16.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции.М.: Все для Вас, 1993. 320 с.

17.Роде Э. Банки, биржи валюты современного капитализма: Пер. с нем. - М.: Финансы и статистика, 1986. 341 с.

18.Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки: Пер. с англ. - М.: Прогресс, 1983. 501 с.

19.Липис А. И др. Электронная система денежных расчетов: Пер. с англ. / Предисл. А.А. Мовчана. - М.: Финансы и статистика 1988. 269 с.

20.Финансово-кредитный словарь. Т.I,II /Гл. ред. В.Ф. Гарбузов. - М.: Финансы и статистика, 1986. 511 с.

21.Финансово-кредитный словарь. Т.III/ Гл. ред. Н.В. Гаретовский. - М.: Финансы и статистика, 1988. 511 с.

22.Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт организации и функционирования банков США. - М.: Изд-во МГУ, 1992. 174 с.

23.Лакшина О.А. Регулирование центральным банком денежного обращения в развитых капиталистических странах / / Периодические обзоры Кредитно-финансового НИИ банков СССР при Госбанке СССР. Серия: Тенденции развития кредитных систем зарубежных стран. 1990. 57 с.

24.Пономарев В.А. Государственно - монополистическое регулирование деятельности банков: Границы и противоречия. - М.: Финансы и статистика, 1987. 207 с.

25.Долан Э. Дж. И др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. В. Лукашевича и др. / Под общ. ред. В. Лукашевича. - Л., 1991. 448 с.

26.Максимова Л.М. Механизм денежно-кредитного регулирования ФРГ. - М.: Финансы и статистика, 1984. 92 с.

27.Пятенко С.В. Кредитно-денежная политика в США. - М.: Наука, 1988. 157 с.

28.Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: "Дело ЛТД", 1994 - 72 с.

29.Финансы и кредит : Учебник / Под. Ред. А.Ю. Казака.- Екатеринбург: МП "ПИПП", 1994. -630с.- ISBN 5-85552-011-7.

30.Банковское дело: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 576 с.: ил.

31.Банковское дело: Справ. пособие/ М.Ю. Бабичев, Ю.А. Бабичева, О.В. Трохова и др./ Под. ред Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика 1993. 397 с.

32.Эльберскирх Дитер В. Практика осуществления межбанковских операций / / Деньги и кредит. 1991. №6. С.41-49.

33.Котельников С.Ф. Расчеты: противоречие должно быть преодолено / / Деньги и кредит. 1993. №1. С. 24-28.

34.Тихомиров В. Электронные деньги: мечта или реальность // Российские вести. 1993. 13 февраля. С. 7.

35.Витвицкая Т. Электронные деньги в России: фантазия или реальность? / / Экономика и жизнь. 1994. №10. С. 7.

36.Федоренко В.М., Федоренко А.В. Денежное обращение и кредит капиталистических стран: Учебник. - Киев: Выща школа, 1989. 288 с.

37.Мытищинский банк совершенствует корреспондентскую сеть / / Экономика и жизнь. 1994. №11. С.10. С.2.

38.Корнеев М.В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчетов и минимизация рисков / / Деньги и кредит 1999г. № 7.С 62-64.

39.Кравченко Э.А. Система организации клиринговых межбанковских расчетов / / Деньги и кредит 1999г. № 7.С 64-65.

40.Сигова Е.М. Построение систем межбанковских расчетов / /Деньги и кредит 1996г. № 2.с 22-29.

41.Электронные платежные системы / / Материалы международного семинара ГУ ЦБ РФ по Свердловской области. Екатеринбург 3-7 февраля 1997

42.Повышение эффективности управления банками: региональный и технологический аспекты / / Материалы научно-практической конференции ГУ ЦБ РФ по Свердловской области, октябрь-ноябрь 1997 года. 189 с.

43.Платежные системы / / Сборник докладов III научно-практической конференции март-апрель 1998 года. 302 с.