Дипломная работа на тему: Форфейтинг в системе нетрадиционного международного кредитования

Введение

Коммерческие банки в современной Белоруссии начали возникать не так давно и за этот кратчайший исторический отрезок времени прошли стремительное развитие, отразив в собственной судьбе как выдающиеся возможности белорусской экономики, громадный интеллектуальный и предпринимательский потенциал белорусов, так и переживаемые ими трудности и неурядицы. Становление современного банковского дела в такой стране, как Белоруссия, представляет исключительно сложную задачу. На вопросы, возникающие при создании банковской системы, нужно отвечать сразу же, по сути в момент их появления, ничего не откладывая на "потом", а еще лучше - предвосхищая их появление на уровне намечающихся тенденций.

Главная трудность состоит в характере важных и неотложных вопросов, которые практика ставит каждый день. От ответов на них зависит не только сегодняшнее, но и завтрашнее состояние банковской системы страны. Это невероятно ответственно - закладывать основы, фундамент будущей зрелой системы, соразмерять текущие интересы и решения с потребностями перспективы.

Исторические традиции практического ведения банковского дела и его научного анализа в Белоруссии фактически были утеряны за семь прошедших десятилетий. Новые белорусские банкиры в своей профессиональной деятельности шли и в основном продолжают идти путем проб и ошибок. Практический опыт зарубежных банков и банковских аналитиков в целом мало известен в нашей стране, к тому же нередко он неприменим в наших условиях.

В шестидесятых годах нашего столетия завершился переход мировой экономики от рынка продавца к рынку покупателя. В результате усиливающейся конкуренции между производителями одним из способов привлечения покупателей явился фирменный кредит, т.е. отсрочка платежа, предоставляемая продавцом и обычно оформляемая простым или переводным векселем. С другой стороны, стремительное развитие торговых отношений с новыми регионами (Азия, Восточная Европа) привело к тому, что экспортирующие фирмы уже не могли предоставлять покупателям кредиты в требуемом объеме за счет собственных средств.

Продолжение заимствований у банков приводило к неудовлетворительной структуре баланса, что, в свою очередь, ограничивало кредитную линию.

Естественным выходом из данной ситуации явилось возникновение между продавцом и покупателем посредника (фактора) , который приобретал за определенный комиссионный процент обязательства по поставкам в обмен на немедленную выплату денег.

Я выбрал тему: "Форфейтинг как специфическая форма международного кредитования" своей дипломной работы, т.к. она является актуальной на современном этапе. Она позволяет оценить ситуацию сложившуюся в Республике Беларусь. Объект исследования: форфейтинг как специфическая форма кредитования.

Целью данной дипломной работы является: анализ проблем, связанных с формированием форфейтинга в Республике Беларусь и законодательной базы.

Также будут рассмотрены следующие вопросы:

Сущность, виды и функции форфейтинга;

Сравнительная характеристика форфейтинга и других форм финансирования торговли;

Механизм реализации форфейтинговой сделки;

Особенности законодательной базы в Республике Беларусь;

Техника совершения форфейтинговой сделки;

Структура работы:

Форфейтинг в системе международного кредитования.

Практика использования операций форфейтинга в Республике Беларусь

При написании работы были использованы периодические издания, нормативно-правовые акты, книги отечественных авторов.

Оглавление

- Введение 3

- Форфейтинг в системе нетрадиционного международного кредитования

- Нетрадиционные методы международного кредитования

- Сущность, виды и функции международного форфейтинга

- Механизм реализации международной форфейтинговой сделки

- Практика использования операций международного форфейтинга в Респуб- лике Беларусь

- Особенности законодательной базы международного форфейтинга в Республике Беларусь

- Техника совершения международной форфейтинговой сделки

- Анализ позиции субъектов международного форфейтинга

- Особенности международного форфейтинга в Республике Беларусь

- Основные направления развития международного форфейтинга в Рес- публике Беларусь

- Управление рисками участников международной форфейтинговой сделки

- Заключение 64

- Список литературы 66

Заключение

Рост взаимной задолженности крупнейших промышленных предприятий привел к тому, что проблема неплатежей превратилась в один из наиболее острых вопросов текущей хозяйственной практики и требует возможно более быстрого решения.

Взаимные финансовые задолженности хозяйствующих субъектов растут с угрожающей скоростью. Похоже на то, что эта проблема является сейчас главной в государстве, поскольку неплатежи в целом по стране превысили годовой объем ее валового внутреннего продукта.

В будущем, несомненно, вексельное обращение в Республике Беларусь примет более традиционные (и цивилизованные) формы, когда предприятия-должники будут самостоятельно выставлять векселя, получать под них вексельное поручительство банка и расплачиваться авалированными векселями со своими кредиторами. При этом банки, с целью минимизации своих рисков, сопровождающие гарантийные операции, могут практиковать авалирование векселей под залог конкретного имущества или прав векселедателей. Вместе с тем отсутствие необходимого опыта и навыков соответствующих действий, неразработанность (пробелы) законодательства, регулирующего порядок обращения векселей при их неоплате, может привести к появлению и такой формы коммерческого кредитования, когда векселя будут обеспечиваться не авалем, предоставляемым банком, а имуществом должника, которое может взыскать векселедержатель в упрощенном судебном порядке.

Вексель становится популярной ценной бумагой на финансовом рынке Республики Беларусь. Это обусловлено относительной простотой, развитостью форм и длительной мировой практикой применения этого долгового обязательства. При переходе от рынка продавца к рынку покупателя вексель будет играть все большую роль в торговом обороте, поэтому весьма важно наличие проработанного вексельного законодательства. Действующие в настоящий момент нормативные акты в большинстве случаев или уже морально устарели, или носят временный характер. Поэтому одной из главных задач законодательных белорусских органов должна стать разработка специального закона о векселе и вексельному обращению.

Рынок форфейтинговых услуг может нормально функционировать только в стабильно работающей экономике. Неплатежеспособность основных потребителей продукции ставят под вопрос само существование таких взаимоотношений. Однако в Белоруссии бурно развивается рынок двухфакторных операций, т.е. покупки обязательств поставщику совместно с зарубежными факторинговыми и форфейтинговыми.

Преимущество факторинговых и форфейтинговых операций для белорусских предприятий состоит, прежде всего, в снижении издержек по закупке товаров. Развитие белорусского рынка двухфакторных операций сдерживается отнесением Белоруссии к числу стран с высоким риском инвестиций. Западные банки, размещающие средства в нашей стране увеличивают долю высоко рисковых вложений, а следовательно, снижают свои показатели надежности. С одной стороны, это приводит к тому, что при учете векселей ставки порой значительно превышают мировые, а с другой, - к тому, что в качестве обеспечения собственных гарантийных обязательств белорусские банки вынуждены замораживать значительные средства на корреспондентских счетах в иностранных банках.

Список литературы

1. Деньги, кредит, банки.// Под ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: ООО "Мисанта - 1997.С.262.

2. Казакова Н.К. Вексель в торговом обороте.- М.: 1995.-с.93.

3. Киреев А. Международная экономика. Международная микроэкономика : движение товаров и фактор производства.- М.:" Международные отношения", 1997. С. 107. /

4. Лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции банков .- М.:

5. Международные экономические отношения // Под ред. Е.Ф. Авдокушина. М.: ИК Информационно-внедренческий центр "Маркетинг", 1996.С.27. )

6. Микумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям.- М.: ИНФРА-М 1996. - с.78.

7. Носкова Н.Я. Международные валютно-кредитные отношения.-М.: Издательство МГУ,1995.-С.45.

8. Павлов В.В. Международная валютная система и валютно-расчётные

операции во внешней торговле. М.: "Знание", 1993. - 47с.

9. Смирнов AJL, Красавина Л.Н. Международный кредит: формы и условия.- М.: АО "Колсантбанкир",1995.- с.87.

10. Тихонов РАС)., Панферов И.И. Вексель: генезис, функции, механизм.- М.:

ООО "Мисанта" ,1997.- с.83.

11. Фельдман А.А. Вексельное обращение. Российская и международная практика.- М.: ИНФРА-М 1995. - с.54.

ИКК"Дека".1995.-с.65.

12. Хойер В. Как делать бизнес в Европе." М.: Издательство дело. 1992.- с.78.

13. Экономика внешних связей России. // Под ред. к.э.н. доцента А.С. Булатова. - М.: Изд. "БЕЮ, 1995. -695с.

14. Экспортно-импортные операции: Рекомендации и документы. М.: ПКФ "Издательский дом", 1994. - 130с.

15. О предприятиях в Республике Беларусь: Закон Республики Беларусь , статья 80 // "Банковский вестник". - 1996. № 8.

16. О порядке ведения и учета операций при расчетах посредством векселей в Республике Беларусь: Инструкция Национального банка // "Банковский вестник".- 1994. № 1.

17. Об обязательном оформление векселями просроченной задолженности за поставленные товары и оказанные услуги : Постановление Совета Министров № 430 от 10.06.94 // Национальная экономическая газета -1994 .№9

18. О порядке проведения операций с векселями : Дополнение Национального Банка Республики Беларусь // "Банковский вестник". - 1997. № 3.

19. О порядке и основании совершения протестов векселей : Инструкция Министерства юстиции Республики Беларусь // Юридический вестник.-1994.№4.

20. О платежном средстве Республики Беларусь : Постановление Верховного Совета Республики Беларусь // Коммерсант.- 1994. № 33

21. О порядке проведения валютных операций связанных с движением капитала : Письмо Национального банка № 326 от 23.05.94 // Национальная экономическая газета,- 1994.№ 7.

22. О порядке проведения валютных операций на территории Республики Беларусь : Положение Национального банка Республики Беларусь // Банковский вестник.- 1995. №2.

23. О порядке проведения валютных операций, связанных с движением капитала: Положение Национального банка Рее публики Беларусь // Банковский вестник.- 1996.№5.