Реферат на тему: Исследование предметной области. Технология ведения внутреннего учёта операций с ценными бумагами

Введение

1996 год стал годом значительных изменений в инфраструктуре российского рынка ценных бумаг (ЦБ). Заметно возросло количество совершаемых сделок. В связи с этим перед инвестиционными фирмами остро встает вопрос правильной организации работы бэк-офиса (bаск-оffiсе - операционная часть фирмы). Ведь без точного и своевременного учета движения ЦБ и денег нельзя правильно организовывать торговлю и корректно вести дела клиентов. Чем больше сделок заключается, тем сложнее контролировать их улаживание и финансовые последствия.

Оглавление

- Введение.

- Исследование предметной области.

- Технология ведения внутреннего учёта операций с ценными бумагами в инвестиционной компании.

- Бэк-офис.

- Отдел заказов.

- Отдел покупок и продаж.

- Касса.

- Кредитный отдел.

- Отдел учёта движения ценных бумаг.

- Отдел дивидендов.

- Бухгалтерия.

- Общие положения принципов организации бэк-офиса в соответствии с требованиями и стандартами НАУФОР.

- Основные правила и требования к ведению внутреннего учета.

- Основные принципы внутреннего учета.

- Внутренняя учетная политика.

- Планы счетов внутреннего учета.

- Организация внутреннего учета.

- Общие требования.

- Документирование операций.

- Регистры внутреннего учета операций с ценными бумагами.

- Внутренний баланс по денежным средствам.

- Внутренний баланс по ценным бумагам.

- Отчетность.

- Основные правила и требования.

- Внутренняя отчетность.

- Отчетность перед клиентами.

- Отчетность перед регулирующими органами.

- Периодические сверки.

- Сверка наличия ценных бумаг.

- Сверка