Решение задач на тему: Обязательное страхование вкладов - проблемы и перспективы

Введение

Основными задачами современной российской экономики являются повышение капитализации банковской сферы, увеличение объемов инвестиций и долгосрочного кредитования реального сектора экономики, развитие ипотечного кредитования. В решении этих задач важнейшее значение имеет привлечение в банковскую сферу свободных денежных средств граждан. Поэтому задача увеличения мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

Не привлеченные в хозяйственный оборот накопления населения теряют свою покупательную способность в результате инфляции и лишают предприятия необходимых кредитных и инвестиционных ресурсов. По мнению большинства отечественных экспертов, занимающихся данной проблемой, главным фактором, препятствующим решению этой задачи, является низкий уровень доверия граждан к коммерческим банкам, который связан с последствиями финансового кризиса 1998 года.

Таким образом, чтобы повысить доверие населения к банковской системе страны, развивать рынок банковских услуг, необходимо введение различных способов обеспечения исполнения банками обязательств перед гражданами - вкладчиками.

Для этого Банк России и Правительство РФ реализуют различные мероприятия. Одним из основных можно назвать принятие в 2003 году Федерального Закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", который в целом положительно повлиял на развитие сберегательного дела в современной России.. Этот закон устанавливает организационные основы системы страхования вкладов и обеспечивает необходимую правовую базу для защиты интересов вкладчиков.

По данным Международного Валютного Фонда, страхование банковских вкладов принято более чем в 70-ти странах: США и Канаде, всех европейских, 10 африканских, 12 латиноамериканских и 8 азиатских государствах1, на Украине, в Казахстане и Армении. По мнению экспертов Всемирного банка, страхование вкладов направлено на защиту интересов мелких вкладчиков и укрепление стабильности банковской системы: гарантируя сохранение сбережений вкладчиков, механизм страхования вкладов поощряет их доверять свои сбережения банкам и предотвращает массовое изъятие вкладов в случае кризиса2.

Вопросы развития теории сберегательного дела давно являются предметом изучения ряда зарубежных и отечественных ученых, таких, как: Г. Десмонда, П. Роуза, Р. Келли, Ю. Кашина, О. Лаврушина, А. Ольщаного, Г. Панова и других. Они изучали проблему сущности и экономического значения сбережений граждан как элемента инвестиционного потенциала страны. Многие ученые занималась более узкой темой, посвященной системе страхования вкладов. Здесь можно выделить таких российских ученых как А. Аникин, В. Виноградов, А. Вишневский, И. Ларионова, А. Турбанов. Из зарубежных ученых этой проблемой занимались К. Гавальд, Г. Гарисия, Ж. Стуфле. Они

разработали теоретическое обоснование и сформулировали требования к практической организации систем защиты сбережений населения в кредитных организациях.

Однако ряд вопросов страхования вкладов физических лиц до сих пор являются нерешенными. В первую очередь это касается особенностей организации и функционирования системы страхования вкладов в условиях переходной экономики.

Главной целью исследования в моей работе является анализ зарубежного опыта организации и функционирования системы страхования вкладов и основные направления и перспективы ее развития в России.

В своей курсовой работе я поставила ряд задач, которые необходимо рассмотреть:

- Рассмотреть основные понятия и виды системы страхования вкладов;

- проанализировать зарубежный опыт, выявив его элементы, пригодные для использования в условиях переходной экономики в нашей стране;

- рассмотреть основные направления развития системы страхования вкладов в России и способы ее совершенствования.

Оглавление

- Введение

- Понятие и экономические предпосылки создания системы страхования вкладов

- Понятие и виды систем страхования вкладов

- Обязательное страхование вкладов как необходимое условие функционирования современной сберегательной системы

- Цели участников системы страхования вкладов

- Анализ зарубежного опыта организации и функционирования системы страхования вкладов

- Мировой опыт формирования и функционирования системы страхования вкладов

- Становление и функционирование систем страхования вкладов в США и Германии

- Управление рисками и повышение эффективности банковского надзора для участников системы страхования вкладов

- Основные направления развития системы страхования вкладов в России

- Современное состояние системы страхования вкладов в России

- Способы построения системы страхования вкладов в России

- Заключение

- Список литературы

- Приложения

Заключение

Анализ зарубежного опыта функционирования и отечественной практики формирования систем страхования вкладов позволяет сделать ряд выводов и по дальнейшему совершенствованию и развитию системы страхования вкладов в Российской Федерации.

1. Разнообразие применяемых в мировой практике систем страхования депозитов, с одной стороны, дает возможность для выбора наиболее оптимального из вариантов, но с другой, - осложняет такой выбор. В России вопрос о необходимости введения системы страхования вкладов поднимался неоднократно, и был подготовлен ряд проектов.

Необходимость совершенствования системы страхования вкладов в России является необходимостью, которая:

- будет способствовать дальнейшему оздоровлению банковской системы за счет усиления контроля за банковской деятельностью и проведения отбора банков в страховую систему;

- повысит доверие клиентов за счет их уверенности в возврате своих средств;

- расширит ресурсную базу коммерческих банков и улучшит её структуру, что обеспечит и соответствующий рост банковских активов, и расширение банковской деятельности в целом;

- через систему страхования депозитов можно решать ряд проблем регулирования банковской деятельности.

2. Любая страховая система может успешно функционировать при правильно выбранной структуре, выполняющей функции страхового фонда.

Для условий России при создании системы страхования вкладов необходимо:

- обеспечить ведущую роль государства в этой системе;

- выделить структуру на роль страхового фонда в форме государственной организации;

- использовать более жесткую модель страховой системы в части участия в ней коммерческих банков и контроля за их деятельностью.

3. Необходимость страхования вкладов обусловлена факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к ней со стороны вкладчиков, снижением социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная система страхования вкладов может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической политики.

4. Изучив опыт построения систем страхования вкладов за рубежом показал, что с учетом национальных приоритетов и экономического потенциала в Российской Федерации была создана система страхования вкладов, при разработке которой учтен положительный опыт функционирования систем страхования вкладов в США и европейских странах.

5. В целях эффективной защиты интересов вкладчиков, укрепления доверия к кредитной системе страны в целом, снижения морального риска была разработана законодательная основа механизма страхования вкладов, предусмотренная Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

6. Особенности современного периода экономического развития России были приняты во внимание отечественными экономистами при разработке основных принципов системы страхования вкладов. Так, важнейшими Из них являются: обязательное участие в ней банков, осуществляющих свою деятельность на территории страны и привлекающих во вклады средства физических лиц; снижение рисков наступления неблагоприятных для вкладчиков последствий в случае неисполнения банками своих обязательств в результате банкротств; прозрачность деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов.

7. Основной целью создания систем страхования вкладов является защита интересов вкладчиков-физических лиц. В дальнейшем система страхования вкладов может быть распространена и на вклады юридических лиц.

8. Наиболее развитыми и продуманными на сегодняшний день являются системы страхования вкладов в Европе, в частности, Германии, и в США. Данные виды систем страхования депозитов прошли длительный этап развития, поэтому их опыт следует учесть при построении отечественной системы страхования вкладов.

9. Важным моментом при построении системы страхования вкладов является управление рисками, наиболее распространенным среди которых является моральный риск, а также совершенствование надзора за деятельностью банков со стороны как государства, так и самих банков.

Список литературы

1. Официальные источники

1. Федеральный закон от 29.07.2004 №96-ФЗ "О выплатах Банка России но вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

2. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (в редакции Федеральных законов от 20.08.2004 №106-ФЗ, от 29.12.2004 №197-ФЗ, от 20.10.2005 №132-Ф3).

2. Монографии, коллективные работы, сборники научных трудов

3. Аникин А.В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в свете мирового опыта. - М.: Дело. 2004 г.

4. Аникин А.В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в свете мирового опыта. - М.: Дело, 2002 г.

5. Аникин А.В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в свете мирового опыта. - М.: Дело, 2007 г.

6. Банковское дело. Под ред. О.И, Лаврушина. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2002 г.

7. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Бабичевой Ю.А. - М.: Экономика, 2004 г.

8. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. - М.: Издательская группа "БДЦ-пресс", 2003 г.

9. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия планирование. - М.: ИКЦ "ДИС", 2007 г.

10. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Договоры о выполнении работ и оказании услуг. Книга 3. Издание дополненное, исправленное. М.: "Статут", 2002; Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу (части второй) / Под ред. О.Н. Садикова. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, 2005г.

11. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка: Учебно- практическое пособие. - М.: Изд-ль Шумилова И.И., 2005 г.

12. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Объединение "ЮНИТИ". Банки и биржи, 2004 г.

13. Горбунов А.Р. Управление финансовыми потоками и организация финансовых служб предприятий, региональных администраций и банков. Издание второе, дополненное и переработанное. - М.: Издательская фирма "Анкил". 2000 г.

14. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебное пособие. Под ред. Е.А. Суханова. - М.: Учебно- консультационный центр ЮрИнфоР, 2004 г.

15. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебник для ВУЗов. Под ред. О.А. Паршиной. - М.: Учебно- консультационный центр ЮрИнфоР, 2005 г.

16. Деньги, кредит, банки.: Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2003г.

17. Денежное обращение и кредит капиталистических стран / Под ред. Красавиной Л.Н. - М., Финансы, 2002 г.

18. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В. Лукашевича и др.: Под общ. ред. В. Лукашевича, М. Ярцева. - СПб, 2003 г.

19. Иванов В.В. Анализ надежности банка: практическое пособие. - М,: РДЛ, 2002 г.

20. Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. - СПб: "Питер", 2000 г.

21. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 2000 г.

22. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. - М.: Учебно-консультационный цент "ЮрИнфоР", 2005 г.

23. Лялин Д.Ю. "Фонд обязательного страхования вкладов: правовые и организационные проблемы формирования", М., Инфра-М, 2003 г.

24. Менеджмент организации. Учебное пособие. Румянцева З.П., Саломатин Н.А., Акбердин Р.З. и др. - М.: ИНФРА-М, 2003 г.

25. Мирошников В.А. Формирование системы страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: актуальные вопросы., М., "Агентство по страхованию вкладов", Банковский конгресс, 2004 г.

26. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков./Перевод с английского Д.В. Виноградова. - М.: Аспект-Пресс, 2001 г.

27. Мурзина А. Система страхования вкладов глазами банкиров // Эксперт РА. 2006.

28. Устав Фонда страхования вкладов Федерального союза германских банков. - М.: ЦБ РФ. - 2001. Пер. с нем.: Statut des Einlagensicherungsfonds.

29. Тихонова О.А. "Системы страхования вкладов: перспективы совершенствования в Российской Федерации", М., Дело, 2005 г.

30. Организация сберегательного дела.: Под ред. Корнеевой Р.В. - М.: Финансы и статистика, 2002 г.

31. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир", 2001 г.

32. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2006 г.

33. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. - М.: ИНФРА - М, 2001 г. Чарльз Дж. Вульфер. Энциклопедия банковского дела и финансов. Издание на русском языке. - М.: Корпорация "Федоров", 2000 г.

34. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: ИНФРА - М, 2003 г.

35. Синки Джозеф Ф. Управление финансами в коммерческом банке.- М.: Catallaxy, 2004 г.

36. Справочник кризисного управляющего /Под ред. проф. Уткина Э.А. - М.: Ассоциация авторов и издателей "ТАНДЕМ". Издательство ЭКМОС, 2005 г.

37. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации.- М., Деньги и кредит, 2002 г.

38. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. В.А. Швандара. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002 г.

39. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. Под ред. А.Г. Грязновой. - М., Финансы и статистика, 2002 г.

40. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска / Под ред. М.И. Баканова.-М.: Финансы и статистика, 2004 г.э

41. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2001 г.

3. Статьи из периодических изданий

42. Актуальные проблемы банковской системы в 1999 году (на вопросы журнала "Деньги и кредит" отвечает Председатель Банка России В.В. Геращенко). - М., Деньги и кредит, 2006 г. № 1.

43. Вестник Банка России. 2004. № 58.

44. Воронин Д.В. Россия накануне введения системы гарантированных вкладов граждан. - М., Банковское дело, 1997, №3.

45. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России. - М., Деньги и кредит, 2000, № 7.

46. Гуманков К. Системный страх перед банками// "Финанс". - 12.12.2005.

47. Екушов А. Система управления ресурсами банка// "Банковские технологии". - 2003 г., №9.

48. Засловская О. Банковским вкладчикам пора разработать новую тактику.// Известия. - 2004. - № 180.

49. 3ахаров В.С. России необходима стабилизация банковской системы. - М., Экономика и жизнь, 2004 г.

50. Иогансен И. Почем гарантии для народа. - М., Итоги, 26.11.2002, № 47.

51. Канаматов К.М. Страхование банковских депозитов и АРКО. - М., Деньги и кредит, 2005 г, № 4.

52. Кашин Ю.И. Сберегательный процесс и Сберегательный банк// "Вопросы экономики", 2004 г., №2.

53. Клевалина Е., Гришин А. Страховка от кризиса// "Московский комсомолец". - 28.03.2005.

54. Котина О.И. Системы страхования вкладов: обзор зарубежной практики // Деньги. 2005. №3.

55. Ларионова И.В. Гарантирование (страхование) вкладов граждан.//Бизнес и банки, - 2004, №42.

56. Ларионова И.В. Гарантирование (страхование) вкладов граждан// "Бизнес и банки", 05.11.2004.

57. Литук О.Н. Стратегический подход к реструктуризации коммерческих банков. - М., Деньги и кредит, 2000, № 11.

58. Медведев П.А. Банковское законодательство в условиях кризиса. - М., Деньги и кредит, 2006, № 1.

59. Мельников А.Г. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидации банков. - М., Деньги и кредит, 2002, № 10.

60. Мязина Е. Два закона о главном. Гарантом вкладов и ликвидатором розничных банков станет АРКО. - М., Известия, 03.10. 2002 г.

61. Ольшанный А.И. Какой должна быть система страхования банковских вкладов в России // Банковское дело. 2003. № 4.

62. Орлова Н., Моисеев И. Страхования вкладов граждан в банках может и не быть - оно никому не нужно. А не нужно оно многим. После выборов в Четверг. - М., Финансовые Известия, 22.05.2003 г.

63. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России. - М., Деньги и кредит, 2000, №11.

64. Пенкин. А.Ф. Партнерство государства и бизнеса в банковской сфере/ Деньги и кредит - 2004, №10.

65. Перспективы развития банковской системы России: Сборник статей / Под ред. О.И. Лаврущина.- М.: ФА, 2002 г.

66. Рустамова О. Банки на доверии. Банковская система: два года спустя. // Экономика России, XII век. 2001. №1.

67. Сергеев В. Страхование - не гарантирование! // ЭЖ-Юрист. 2004. № 5.

68. Сердинов Э.М. Слияния и поглощения в банковской индустрии США// "Вестник АРБ". - 2004. - №21.

69. Страхование депозитов//Справочник Банка Англии. Серия "Снравочники о деятельности центральных банков". Прайс Л., Лэттер Т. - №9, 2004 г.

70. Тосунян Г.А. Интервью. Федотова И. Надо ли банкам раздеваться догола // Российская газета. 11.06.2004.

71. Турбанов А.В. Система страхования вкладов: текущее состояние и перспективы развития// Деньги и кредит , 2005, №9.

72. Турбанов А.В., "Цели и ближайшие задачи формирования системы страхования банковских вкладов", "Деньги и кредит", 2004 г., №2.

73. Турбанов А.В. Системы страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития// Финансовое право, 2004 г.

74. Фактор Г.Л. Российские банки: кризис или крах? - М., Банковские услуги, 1998, № 11-12.

75. Ходанчик Г.Э. Страхование депозитов: зарубежный опыт и возможности его применения в России // Финансы. 2001. №11.

4. Интернет-ресурсы

76. www.asv.org.ru - Официальный сайт агентства по страхованию вкладов.

Таблица 1

Модели страхования (гарантирования) вкладов в различных странах1

Страна

Год создания

Форма собственности

Взносы банков

Взносы гос-ва

Максимальные выплаты

Австрия

частная

В зависимости от

фактических страховых

выплат

нет

100%, но не более 20 000

Евро

Англия

государственная

Взносы пропорционально

вкладам, но не более 0,3%

от их суммы

нет

До 2 000 фунтов

стерлингов - 100%, от

2 000 до 33 000 - 90%

Бельгия

смешанная

0,2% в год от

застрахованных пассивов

нет

100%, но не более 20 000

ЕВРО

Германия

государственная и частная

0,03% в год от суммы

вкладов: возможен

дополнительный взнос в

таком же объеме

нет

Вклады в госбанках - 100%,

обязательное страхование -

90%, но не более 20 000 Евро,

дополнительное

гарантирование - до 30%

собственного капитала банка

Испания

смешанная

0,12% в год от суммы

застрахованных вкладов

по состоянию на конец

года

В равной

сумме с

банками

1,5 млн. песет

Канада

государственная

0,1% в год от

застрахованных пассивов

нет

100%, но не более $ 60 000

Норвегия

смешанная

0,15% в год от суммы всех

активов

нет

100%, но не более 235 000

Евро

Россия

государственная

0,15% от объема

депозитов ежеквартально

3 млрд.

рублей

100% суммы вкладов, но

не более 100 000 рублей.

США

государственная

0,08% в год от средней

суммы вкладов за год

нет, но

возможен

кредит до $3

млрд.

100%, но не более $ 100

Франция

частная

Особая шкала в

зависимости от

фактических страховых

выплат

нет

100%, но не более 70 000

Евро

Швейцария

частная

Нет: принимается

соглашение банков о

взаимном страховании

нет

100%, но не более 30 000

швейцарских франков

Япония

смешанная

1/3 оплаченного капитала

плюс 0,008% в год

оплаченного

капитала

100%, но не более 10 млн.

йен, по текущим счетам -