Курсовая работа на тему: Валютные операции коммерческих банков: регулирование и развитие

Введение

Банковская система является одной из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Вопросы совершенствования банковского сектора экономики и определения приоритетных сфер деятельности коммерческих банков находятся сегодня в центре экономической жизни страны.

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только обеспечивают денежный оборот, осуществляют кредитование предприятий и физических лиц, привлекают денежные ресурсы и размещают их в активы, но и активно работают на валютном рынке. При этом спектр валютных операций достаточно широк и разнообразен. Валютный рынок в современных макроэкономических условиях является одним из наиболее динамично развивающихся рынков.

Актуальность темы курсовой работы "Валютные операции коммерческих банков" состоит прежде всего в том, что в настоящее время перед банками стоит задача оздоровления Российской экономики, а также проблема острой конкуренции с иностранными банками и между собой.

Целью данной курсовой работы является: теоретические и практические исследования порядка и особенностей осуществления валютных операций в коммерческом банке, а также определение финансовых рисков, которые сопряжены с ними.

В соответствии с целью курсовой работы сформулированы следующие задачи:

- Исследовать правовые и методологические аспекты осуществления валютных операций

- Проанализировать валютные операции, осуществляемые АО "Альфа-Банк"

- Определить проблемные зоны и риски, связанные с осуществлением валютных операций в коммерческих банках

Информационной базой проведенного исследования послужили и публикации отечественных информационно-аналитических периодических изданий, интернет-ресурс.

Оглавление

- Введение 3

- Правовые и методологические аспекты осуществления валютных операций в коммерческих банках

- Понятие, сущность и виды валютных операций коммерческих банков

- Правовое регулирование валютных операций

- Порядок осуществления валютных операций в АО Альфа-Банк

- Информационно-аналитическая характеристика банка

- Организация процесса осуществления валютных операций и их в документирование в АО Альфа-Банк

- Направления развития валютных банковских операций и механизмы минимизации финансовых рисков

- Направления развития валютных банковских операций

- Финансовые риски при совершении валютных операций и механизмы их минимизации

- Заключение 25

- Список литературы 27

Заключение

Подводя итоги работы можно сказать, что валютные операции коммерческих банков являются неотъемлемой частью всего спектра банковских услуг.

Проведенные в процессе работы теоретические исследования позволяют сделать вывод, что совершение операций с иностранной валютой жестко регламентирововано на уровне законодательных актов и нормативных документов Центрального Банка России.

Рассматривая виды валютных операций, установлено, что их можно классифицировать по разным критериям. Однако, если рассматривать непосредственно валютные операции, исходя из их экономической сущности, то можно их сгруппировать следующим образом:

- операции продажи или покупки иностранной валюты;

- использование иностранной валюты как средства платежа;

- оплата внешнеэкономических обязательств национальной валютой;

- вывоз, пересылка валютных ценностей за рубеж и ввоз из-за рубежа

А далее уже определять при помощи каких финансовых инструментов эти операции будут осуществляться. Это могут быть и валютные аккредитивы, форвардные и фьючерсные контракты, расчеты платежными поручениями в иностранной валюте, переводы физических лиц в иностранной валюте и т.д.

При этом, документирование банковских валютных операций является обязательным условием для их осуществления.

В процессе проведенного исследования работы по осуществлению валютных операций в АО "Альфа-банк" установлено, что банк на протяжении многих лет сохраняет лидирующие позиции в обслуживании участников ВЭД. Использует современные технологии и максимально отлаженные сценарии по работе с валютой - например, конверсионные операции по биржевому курсу в реальном времени. Максимально развит учёт документов валютного контроля и движений средств в валюте. Аналитики Markswebb также отметили широкие возможности интернет-банка по формированию инвойсов, календарь валютного контроля и эффективный сервис SWIFT-GPI для отслеживания статуса валютного платежа внутри банка и за его пределами.

Одним из более современных направлений развития валютных операций является разработке концепции цифровых валют по всему миру, включая и Россию. Однако, в нашей стране использование цифровых валют не регламентировано как на законодательном уровне, так и на уровне регулятивных документов Центробанка России.

Заслуживает внимания также вопрос формирования процесса управления валютным риском, который возникает при осуществлении валютных операций, особенно в период нестабильности курса иностранных валют. С целью обеспечения надежного и качественного управления валютным риском необходимо обеспечить на уровне каждого банка формирование механизмов управления этим риском. Сформировать необходимое подразделение, разработать стратегию и выделить основные этапы управления валютным риском, такие как: идентификация риска, измерение риска, мониторинг и контроль риска.

Список литературы

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 12.12.1990г. № 395-1//изд. - М.: "Ось-89", 2008

2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" принят Государственной Думой 27.06.2002 // изд. - М.: "Ось-89", 2008

3. Федеральный Закон "О валютном госрегулировании и контроле" от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

4. Инструкция Банка России "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления". от 16.08.2017 №181-И

5. Инструкция Банка России "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе с дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" от 16 сентября 2010г №136-И.

6. Инструкция ЦБР "Об обязательных нормативах банков" от 10.01.2004г. №110-И

7. Банковское дело. Учебное пособие. Под ред. Лаврушина О.И.- Москва: "КноРус", 2006

8. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб: Питер, 2004.

9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2005

10. Краткова Л.И. Валютные неторговые операции. - М.: Финансы и статистика, 2001

11. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций (второе издание). - М.: ЮНИТИ, 2002

12. Курбангалеева О.А. Валютные операции- М:КноРус, 2012

17. вitcoins.ru/tsifrovye-valyuty-i-kriptovalyuty