Решение задач на тему: Проблемы и пути совершенствования управления банковским кредитным портфелем

Введение

Кредитование - основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. Эффективность проводимой коммерческими банками кредитной политики зависит от качества формируемого кредитного портфеля.

Известно, что низкое качество кредитного портфеля - основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для нормального функционирования банка как коммерческого предприятия. Из мировой практики банковского дела известно, что если доля плохих активов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично. Поэтому банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля.

Наличие проблемных кредитов в портфеле белорусских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров, т.е. свидетельством некачественного управления кредитным портфелем.

Актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидные для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

Целью данной работы является исследование особенностей и проблем организации управления кредитным портфелем банка в современных условиях Республики Беларусь и определение путей ее совершенствования.

Исходя из цели исследования в работе для решения поставлены следующие задачи:

- раскрыть сущность кредитного портфеля банка, дать его классификацию;

- рассмотреть содержание процесса управления банковским кредитным портфелем;

- охарактеризовать особенности организации управления кредитным портфелем на примере конкретного банка;

- провести анализ кредитного портфеля банка с целью определения эффективности управления им;

- выявить тенденции и проблемы формирования кредитных портфелей белорусских банков;

- определить пути совершенствования управления кредитным портфелем банков в условиях Республики Беларусь.

Объектом исследования выступает кредитный портфель банка.

Предмет исследования - практика управления кредитным портфелем банка в условиях Республики Беларусь.

При выполнении работы использованы методы: группировки, сравнения, табличный.

При написании дипломной работе использовались законодательные и нормативные акты, учебная и монографическая литература, материалы периодических изданий по теме исследования, а также материалы статистических справочников и ресурсы Интернет, локальные документы и отчетные данные ОАО "БПС-Банк".

Теоретические основы формирования и управления кредитным портфелем коммерческих банков получили достаточно широкое освещение в учебной и периодической зарубежной и отечественной литературе. Здесь можно отметить таких известных авторов как Г.И. Кравцова, В.И. Колесников, О.В. Лаврушин, и т.д. В своих трудах эти и другие авторы в большей степени уделяют внимание теоретическим аспектам формирования кредитного портфеля банка, в частности, сущности и классификации кредитов, описанию основных критериев оценки качества каждого кредита и всей их совокупности; в меньшей степени освещены вопросы, касающиеся анализа качества формирования кредитного портфеля, недостаточно исследуются проблемы повышения его эффективности, а также управления кредитным портфелем коммерческого банка в современных условиях.

Организация, на материалах которой выполняется дипломная работа - Открытое акционерное общество "БПС-Банк". Банк получил лицензию Национального банка Республики Беларусь №4 от 13.11.2008 года на осуществление банковской деятельности и лицензию Министерства финансов Республики Беларусь № 02200/0385577 на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам. 19 декабря 2009 года состоялась сделка по приобретению Открытым акционерным обществом "Сбербанк России" контрольного пакета акций ОАО "БПС-Банк", равный 93,27% уставного фонда, принадлежащего ранее Правительству Республики Беларусь.

ОАО "БПС-Банк" - универсальный банк, ориентированный на предоставление клиентам широкого спектра банковских услуг. Основными услугами, оказываемыми банком являются: кредитование; финансирование инвестиционных проектов предприятий различных форм собственности; финансирование инвестиционной деятельности субъектов хозяйствования с применением финансового лизинга; торговое финансирование; банковские гарантии; факторинг; операции на рынке ценных бумаг и т.д.

По основным показателям (величине активов, кредитного портфеля юридических и физических лиц, объему срочных депозитов) банк входит в лидирующую группу банков Республики Беларусь. Важнейшая задача ОАО "БПС-Банк" - обеспечение всем клиентам качественного, надежного и комфортного обслуживания, предложение каждому клиенту оптимального комплекса услуг на уровне принятых в международной практике стандартов.

Оглавление

- Введение

- Банковский кредитный портфель, особенности управления им

- Понятие и классификация кредитного портфеля банка

- Содержание процесса управления кредитным портфелем

- Анализ деятельности банка по управлению кредитным портфелем на примере ОАО БПС-банк

- Кредитная политика и организация управления кредитным портфелем банка

- Количественная и качественная оценка клиентского кредитного портфеля банка

- Проблемы и пути совершенствования управления банковским кредитным портфелем в условиях Республики Беларусь

- Тенденции и проблемы развития кредитных вложений белорусских банков

- Пути совершенствования управления кредитным портфелем в банках республики Заключение

- Список использованных источников

Заключение

Проведенное в дипломной работе исследование позволило сделать следующие выводы.

1 В экономической литературе отсутствует единый подход к трактовке понятия "кредитный портфель". За основу в данной работе принята точка зрения, согласно которой кредитный портфель рассматривается как совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату.

Выделяются следующие виды кредитного портфеля банка: валовой и клиентский, диверсифицированный и концентрированный, портфель в национальной валюте и иностранной валюте, портфель срочной, пролонгированной и просроченной задолженности, чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на риск. Кредитные вложения, составляющие клиентский кредитный портфель банка, можно классифицировать по таким признакам, как вид кредитополучатей, отраслевая принадлежность клиента, срок предоставления кредита, вид валюты, характер задолженности, способ обеспечения обязательств по кредитному договору и т.д.

Список литературы

1 Авсейко, М. Методика оценки и сравнения качества кредитных портфелей банков./Авсейко, М.// Банковский вестник. - 2008. - №11. - С.36-40.

2 Алымов, Ю.М. Итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за январь - сентябрь 2010г. и задачи банковской системы по их реализации в IV квартале 2010г./ Ю.М. Алымов // Банковский вестник. - 2010. - №9. - С. 5-9.

3 Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Ханни ван Грюнинг, Соня Брайович Братанович. - Москва: Весь Мир, 2007, - 304 с.

4 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 октября 2000 г., № 441-3: в ред. Закона Респ. Беларусь от 14.06.2010г. № 132-3 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2010. - Дата доступа: 15.10.2010.

5 Банковское дело: учебник для вузов /Под. ред. проф. Г.Н. Белоглазовой. - 2-е изд. - Санкт Петербург: Питер, 2010. - 400 с.

6 Банковское дело: учебник/ Н.Г.Александрова [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - Санкт Петербург: Питер, 2009. - 400 с.

7 Банковские операции: учебник / А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева, О.М. Маркова, - М.: Инфра- М, 2009. - 352 с.

8 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, О.И. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2008. - 768с.

9 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2008. - 187 с.

10 Банки и банковские операции: учебник / В.А. Челноков. - М.: Высшая школа, 2008. - 296с.

11 Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Издательство Юрайт, 2009. - 422с.

12 Белорусская экономика в условиях кризисного и посткризисного развития//Александр Матяс// Банковский вестник. - 2010. №10 - С. 5.

13 Деньги, риски и профессиональные приемы: настольная книга аналитика /Под ред. М.В. Рудя, - Днепропетровск: БалансБизнесБукс, 2006. - 672с.

14 Динамика задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь по секторам экономики. // Бюллетень банковской статистики.- 2010. - №11(137). - С. 118-121.

15 Динамика кредитных вложений банков по видам деятельности в национальной и иностранной валютах. // Бюллетень банковской статистики.- 2010 - №11(137). - С.146-147.

16 Динамика проблемных кредитов банков по видам деятельности в национальной и иностранной валютах. // Бюллетень банковской статистики. - 2010. - №11(137). - С.156-157.

17 Динамика проблемных кредитов банков по секторам экономики. // Бюллетень банковской статистики. - 2010. - №11(137). - С.134-137.

18 Жукова, Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник. - Мн.: Юнити, 2004. -564с.

19 Инструкция о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе: утв. постановлением Правления Национального банка от 28.09.2006г. №138 (с учетом дополнений и изменений по состоянию на 25.06.2010 №175) //Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2010. - Дата доступа: 15.10.2010.

20 Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: утв. постановлением Правления Национального банка от 28.09.2006г. №137 (с учетом дополнений и изменений по состоянию на 25.05.2010 № 175) //Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2010. - Дата доступа: 15.10.2010.

21 Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: утвержденная постановлением Правления Национального банка от 30.12.2003г. №226 (с учетом дополнений и изменений по состоянию на 14.07.2009гю № 105) //Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2010. - Дата доступа: 15.10.2010.

22 Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие / С.Н. Кабушкин. - Мн.: Новое знание, 2007. - 336 с.

23 Козлова, И.К. Анализ деятельности банков: учеб. / Козлова И.К. - Минск: Выш. шк., 2007.- 240 с.

24 Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков: учебник / Л.П. Кроливецкая. - М.: Кнорус, 2009. - 280 с.

25 Кредитный портфель банка: что это?/ Трубович, Е.В./ [Электронный ресурс].-2010. - Режим доступа: http://www/zonimaem.ru. Дата доступа: - 10.10.2010г.

26 Кредитный портфель коммерческого банка/ Москвин, В.В./ [Электронный ресурс].-2010. - Режим доступа: http://www/bibliotekar.ru. Дата доступа: - 10.10.2010 г.

27 Купчинова, О.В. Проблемная кредитная задолженность: подходы к определению./ Купчинова, О.В. // Банковский вестник. - 2010. - №6 - С. 42-45.

28 Купчинова, О.В. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: тенденции развития. / Купчинова, О.В. // Банковский вестник. - 2009. - №3 - С. 12-20.

29 Лаврушин, О.И. Банковские риски / О.И. Лаврушин - М.: Кнорус, 2007. - 231 с.

30 Малыхина, С.В. Риск-менеджмент сквозь призму корпоративного управления./ Малыхина, С.В. // Банковский вестник. - 2010. - №9. - С. 28-33.

31 Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке. Содержание процесса управления кредитным риском коммерческого банка./ Тоцкий, М.Н. / Журнал "Банковское обозревание".[Электронный ресурс] . - 2010. - №8. - Режим доступа: http://www.bо.bdc.ru. Дата доступа: - 29.11.2010г.

32 Минимизация кредитных рисков в рамках актуализации стратегии развития МСБ./ А.С. Малышева / Методический журнал "Банковское кредитование". [Электронный ресурс] - 2009. - №3. - Режим доступа: http:// www.reglament.net. Дата доступа: - 29.11.2010г.

33 Ольхова, Р.Г. Банковское дело: учебник / Р.Г. Ольхова - М.: Кнорус, 2009. - 304 с.

34 Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова и др.; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.;

35 Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь, [Электронный ресурс]. - 2010 - Режим доступа: http://www/nbrb.by. Дата доступа: - 20.11.2010 г.

36 Официальный сайт "БПС-Банк", [Электронный ресурс].-2010 - Режим доступа: http://www/bpsb.by. Дата доступа: - 29.11.2010 г.

37 Оценка эффективности кредитной деятельности банка. [Электронный ресурс]. - 2010. - Режим доступа: http://www/bankiram/info. Дата доступа: - 20.11.2010 г.

38 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 мая 2009 г. № 67 "О формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов". Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО "ЮрСпектр", Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2010. - Дата доступа: 18.10.2010.

39 Порядок кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО "БПС-Банк", утвержденный протоколом Правления ОАО "БПС-Банк" 20.04.2007г. №01-05/63 (с учетом дополнений и изменений по состоянию на 04.05.2010г.)

40 Порядок предоставления ОАО "БПС-Банк" кредитов физическим лицам, утвержденный протоколом Правления ОАО "БПС-Банк" 29.09.2009г. №01-04/306 (с учетом дополнений и изменений по состоянию на 04.05.2010г.)

41 Положение о системе управления рисками в ОАО "БПС-Банк" от 27.12.2005г. №01-05/208 (с учетом дополнений и изменений по состоянию на 10.11.2009г.)

42 Призывы к кредитованию: слово и дело./ Нечаев, А.М./ Журнал "Банковское обозревание".[Электронный ресурс] - 2010. - №5. - Режим доступа: http://www.bо.bdc.ru. Дата доступа: - 29.11.2010 г.

43 Призывы к кредитованию: слово и дело./Алборова, А.А./ Журнал "Банковское обозревание". [Электронный ресурс] - 2010. - №5. - Режим доступа: http://www.bо.bdc.ru. Дата доступа: - 29.11.2010 г.

44 Рейтинг заемщика как составная часть системы оценки кредитного риска./ Качаева, М.А. / Журнал "Банковское обозрение". [Электронный ресурс]. - 2010. - №10 - Режим доступа: http://www.bо.bdc.ru. Дата доступа: - 28.11.2010г.

45 Риск-менеджмент: учебно-методический комплекс / Иванов, А.А., Олейников, С.Я., Бочаров, С.А./ - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. - 193с.

46 Риски и бизнес, давайте жить дружно!/Соколов, А.А./ Журнал "Банковское обозрение".[Электронный ресурс] -2010. - №10. - Режим доступа: http://www.bо.bdc.ru. Дата доступа: - 29.11.2010г.

47 Тарасов, В.М. Современные формы обеспечения возврата кредита./ Тарасов, В.М. // Банковский вестник. - 2010. - №11. - С. 47-52.

48 Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. - М.: "Дашков и К", 2007. - 668с.

49 Управление кредитным портфелем банка. [Электронный ресурс].-2010. - Режим доступа: http://www/bankibank.ru/info. Дата доступа: - 29.11.2010г.

50 Шухрай, О.А. Сущность кредитного портфеля, критерии его эффективности/ Шухрай, О.А.// Вестник ОАО "Беларусбанк". - 2010 - №4. - С.48-51.

51 Энциклопедия финансового риск-менеджмента. / Под ред кон. экон. наук А.А. Лобанова, А.В. Чугунова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: АльпинаБизнесБукс, 2009. - 487 с.

Размещено на Allbest.ru