Дипломная работа на тему: Роль и значение автоматизированных платежных систем в современных условиях .1 Понятие

Введение

Актуальность темы исследования заключается в необходимости увеличения эффективности денежного обращения за счет одновременного сокращения издержек и ограничения рисков, присущих современной системе денежного обращения. ЭПС по своей эффективности серьезно превосходят все традиционные ПС. Недостатки бумажного денежного обращения (высокие издержки, незаконные операции, мошенничество, возможность инфляции, ущерб экологии и прочее), которые становятся все более острыми в последнее время, вполне могут быть преодолены в рамках использования ЭПС. В то же время, многие исследователи полагают, что распространение ЭПС несет в себе потенциальную угрозу для стабильности экономической системы. Активно обсуждается вопрос о праве личности на конфиденциальность применительно к денежной информации и противодействию отмыванию преступных доходов в рамках использования ЭПС.

В данном ключе в научных кругах сегодня развернулась серьезная дискуссия о целесообразности, перспективах и границах использования ЭПС, которая сопровождается большим объем исследований, публикуемых в форме научных статей, монографий, коллективных работ, изданием специализированных журналов. Данный факт также свидетельствует об актуальности темы исследования.

Степень изученности проблемы. С момента появления первой ЭПС, проблемам внедрения и использования ЭПС уделяется все большее внимание. Особенно активно изучение и разработка вопросов внедрения и использования ЭПС идет в западных странах, где и зародилась сама технология электронных расчетов. В России до недавнего времени вопросы построения современных розничных ЭПС не находили должного отражения в работах отечественных ученых, тогда как вопросам построения систем оптовых безналичных расчетов всегда уделялось повышенное внимание. Сегодня ситуация начинает меняться - появляются отечественные труды, посвященные именно сфере розничных расчетов.

Необходимо отметить отсутствие единого подхода к проблематике и общего категориального аппарата в данной области. Многие исследования области электронных расчетов противоречат друг другу с позиций подхода, методики, понимания сущности явления, экономических трактовок, оценки новизны и перспектив его использования. Большинство работ по данной тематике узки и фрагментарны - посвящены лишь отдельным сторонам явления. В то же время, разброс мнений и позиций исследователей достаточно широк. В данной связи, большое значение приобретают попытки систематизации накопленного практического и теоретического опыта в области электронных расчетов со стороны монетарных властей отдельных стран и международных организаций с целью разработки нормативной базы для государственного регулирования нового сектора денежного обращения.

Учитывая вышесказанное, можно говорить о средней степени изученности вопросов внедрения и использования ЭПС в сфере розничных расчетов зарубежной наукой. В России проблему можно считать малоизученной и узко освещаемой, поскольку на сегодняшний день не имеется специальных отечественных исследований, посвященных комплексному изучению данных вопросов с учетом последних технологических достижений, в то время как необходимость таких исследований для дальнейших преобразований в стране очевидна, а переводы работ зарубежных авторов отсутствуют или труднодоступны.

Вследствие этого, основную роль в разработке темы дипломного исследования сыграли зарубежные публикации.

Экономическая значимость комплексного исследования и систематизации научного опыта в области внедрения и использования современных розничных ЭПС в национальных и международных расчетах, с целью выработки конкретных рекомендаций в части оптимизации механизмов денежного обращения (в том числе применительно к России) с учетом данного опыта, предопределила актуальность темы исследования и обусловила ее выбор.

Цель исследования заключается в теоретической оценке и практическом анализе появления и развития ЭПС, в изучении и обобщении современной практики организации и функционирования ЭПС, а так же определении направлений их совершенствования.

Объектом исследования служит денежное обращение, как процесс непрерывного движения денег. Автоматизированные платежные системы.

Предмет исследования данной работы - конкретные инновации в сфере денег и денежного обращения, появление которых связано с мощным рывком в развитии науки и техники в XX веке. Речь идет о появлении электронного носителя информации и компьютерной техники, как инструмента ее обработки. Таким образом, основное внимание в работе уделяется исследованию современных автоматизированных платежных систем, как совокупности финансово-экономических, технологических, правовых, информационных и организационных взаимоотношений, складывающиеся между субъектами денежного обращения в связи с внедрением новых способов расчета.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

прояснить понятие автоматизированных платежных систем;

рассмотреть классификацию автоматизированных платежных систем;

проанализировать зарубежный опыт использования автоматизированны платежных систем;

проанализировать использование автоматизированных платежных систем;

проанализировать особенности документооборота и отражения в бухгалтерском учете операций с банковскими картами;

проанализировать эффективность платежной системы РФ;

рассмотреть проблемы и перспективы развития автоматизированных платежных систем в банка РФ.

Теоретической и методологической основой стало сочетание диалектического метода и общенаучных подходов, инструментарий общей экономической теории, количественные способы анализа, изучение и сравнение нормативно-правовой базы различных стран, труды зарубежных и российских специалистов в области теории денег, кредита и практики построения платежных систем.

Оглавление

- Введение

- Роль и значение автоматизированных платежных систем в современных условиях .1 Понятие автоматизированных платежных систем

- Классификация автоматизированных платежных систем

- Зарубежный опыт использования автоматизированных платежных систем Глава 2 Современное состояние автоматизированных платежных систем

- Анализ автоматизированных платежных систем банков РФ

- Технология, документооборот и отражение в бухгалтерском учете операций с банковскими картами. Анализ деятельности кредитных организаций по использованию банковских карт

- Оценка эффективности платежной системы РФ Глава 3 Проблемы и перспективы развития автоматизированных платежных систем в банка РФ

- Анализ проводимой Банком России политики в рамках развития платежной системы РФ

- Роль системы крупных электронных платежей в режиме реального времени для экономики Заключение

- Список использованных источников

Список литературы

Федеральный закон РФ 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".

Федеральный закон РФ от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"

Федеральный закон РФ от 25 июля 2002 г. N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"

Федеральный закон от 20 июля 2012 г. N 121-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования деятельности некоммерческих организаций, выполняющих функции иностранного агента"

Федеральный закон от 14 ноября 2002 г. N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях"

Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"

Положение Банка России от 30 ноября 2010 г. N 362-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом"

Положение ЦБ РФ № 382-П от 07 января 2014 г. " Положение о требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств"

. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. М.: "Финансы и статистика", 2013.

. Белоглазова Г.Н., Савинская Н.А. Организация деятельности Центрального Банка: Учебное пособие. СПб.: Изд-во СПБГУЭиФ, 2011.

. Беляков А.В. Банковские риски. Проблемы...... учета, управления и регулирования. М.: " БДЦ-Пресс", 2012.

. Березина М.П. Безналичные.. расчеты в .......экономике России. ...Анализ практики. М.: "Консалтбанкир", 2011.

. Вяткин В.Н., Гамза В.А. Базельский процесс. Базель-2 управление банковскими рисками. - М.: "Экономика", 2012.

. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М.: "ДеКА", 2012.

. Дамодаран А. Инвестиционная оценка: Инструменты и методы оценки любых активов. Пер.с англ. М.: "Альпина Бизнес Букс", 2013.

. Коупленд Т., Колер Т., Мурин Дж. Стоимость компаний: оценка и управление 3-е издание. Пер. с англ. М.: "Олимп-Бизнес", 2012.

. Косой А.М. Платежный оборот: исследование и рекомендации. М.: "Финансы и статистика", 2013.

. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: "Финансы и статистика", 2013.

. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски. Учебное пособие. -М.: "КноРус", 2011.

. Банковская система в современной экономике : учебное пособие / под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М. : КНОРУС, 2011. - 360 с.

. Лерой Миллер Р., Ван Хуз Д. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. М.: "ИНФА - М", 2012.

. Лобзина Е.Н., Черненко В.А. Электронные системы денежных расчетов: Учебное пособие. СПб.: СПбГУЭиФ, 2013.

. Образцов М.В. Платежные системы: Учебное пособие. СПб.: СПбГУЭиФ, 2012.

. Саммер Б.Д. Платежная система: структура, управление и контроль. -М., 2012.

. Роуз П. Банковский менеджмент: Пер. с англ. М.: "Дело Лтд.", 2012.

. Савинская Н.А., Калугин Н.М. Банковская безопасность: комплексная система обеспечения безопасности кредитной организации. СПб.: СПбГИЭУ, 2012.

. Скобелева И.П. Риски коммерческого банка: оценка; система оптимального управления; риск, доходность, стратегия банка: монография. СПб.: СПбГУВК, 2012.

. Дж. Ф. Синки мл. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. М., 2013.

. Хомякова Л.И. Единая платежная система стран Европейского Союза. - М: "Ладомир", 2012.

. Хенни ван Грюнинг, Соня Б.Б. Банковские риски. Проблемы учета, управления и регулирования. М.: "БДЦ-Пресс", 2013.

. Центральный Банк Российской Федерации: Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013 году. М., 2014.

. Центральный Банк Российской Федерации: Годовой отчет за 2013 год. М., 2014.

. Акинин П.В., Бут Т.В. Основы системы управления банковскими рисками // Финансы и кредит. 2013. - № 13.

. Бекетов Н.В. Оценка факторов операционного риска коммерческих банков // Финансы и кредит. 2013. - № 4.

. Бекетов Н.В. Организационно-техническое.... обеспечение....... оценки эффективности управления платежными системами // Финансы и кредит. 2013. - № 13.

. Белов А.Н. Анализ причин возникновения операционных рисков в коммерческих банках // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2014. - № 3.

. Березина М.П. Безналичные расчеты в России: особенности организации и направления развития // Финансы. 2013. - № 4.

. Березина М.П. Система расчетов и центральный банк // Банковское дело. 2013. - № 1.

. Большаков А.А. Управление рисками платежных систем. Автореферат диссертации. СПб., 2012.

. Борисов Ю.А., Шамраев А.В. Клиринг в платежной системе: история, методология, подходы к регулированию // Расчеты и операционнаяработа в коммерческом банке. 2013. - № 7-8.

. Борисов Ю.А. Особенности организации надзора за системами экспресс-переводов // Информация Департамента платежных систем и расчетов Банка России. 2014. - № 1.

. Волков С.А. Стратегия управления рисками // Бизнес и банки. -2012. № 49.

. Воронин А.Б. Возможность проводить платежи в режиме реального времени должна быть обязательно // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2013. - № 4.

. Воронин А.Б. Совершенствование системы расчетов в платежной системе Банка России // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2014. - № 1.

. Геронин Н.Н. Мировая практика регулирования платежных систем центральными банками // Финансы и кредит. 2013. - № 36.

. Грачева М.В. Центральные банки в эпоху электронных денег // Мировая экономика и международные отношения. 2012. - № 3.

. Гончарук О.В., Загорская Т.П. Организация межбанковских расчетов за рубежом // Актуальные вопросы финансов и банковского дела / Сборник научных трудов. Выпуск 3. СПб.: Изд-во СПбГИЭА, 2013.

. Дубова С.Е. Анализ рискообразующих факторов в системе управления рисками // Финансы и кредит. 2013. - № 7.

. Евсюков Д.Е. Электронные деньги как новая составляющая кредитно-денежной системы // ЭКО. 2012. - № 5

. Загорская Т.П. Методические вопросы оценки качества межбанковских расчетов // Актуальные проблемы финансов и банковского дела / Сборник научных трудов. Выпуск 4. СПб.: Изд-во СПбГИЭУ, 2012.